Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 14.07.2011
Сообщений: 4
Спасибо: 0
|
![]()
Обнаружил в одной организации отрицательные остатки, на счете 10. Теперь думаю что с ними сделать. По всем правилам, сделать сторно, а затем сторнированную сумму через затратный счет на себестоимость.
Но. К примеру проводка, сделанная ручной операцией 5(!) лет назад. Дт 20.01.1 - Кт 10.01(10000р.) Списано в производство материалов на сумму 10000р., в результате возник отрицательный остаток на 10.01 7000р. Бух предлагает не делать сторно, т.к. тех объектов на которые были списаны материалы, уже давно нет. А сделать проводку сразу на себестоимость. Дт 90.02.1 - Кт 10.01(-7000р.) Другой бух предлагает сначала делать сторно излишне списанного на десятку, а оттуда закрывать на 90. То есть, 2 проводки: Дт 20.01.1 - Кт 10.01(-7000р.) Дт 90.02.1 - Кт 20.01.1(-7000р.) В общем, посоветуйте - как поступить. |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|