Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
бух по совместительству
Регистрация: 22.09.2010
Адрес: Челябинск
Сообщений: 72
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте! Очень нужна помощь профессионалов. Ситуация следующая.
ООО на ОСНО. В 11 году в июне был похищен товар (А) и подан иск в суд, в июле проведена инвентаризация. И выявили недостачу помимо похищенного(Б). Всю недостачу списали: Д94 К41, затем недостачу Б списали: Д91 (непринимаемые для ну) К94. НДС по всему товару уже приняли к вычету во 2 кв 11 г. В июле восстановлен НДС по товару Б - Д19 К68, который затем списан: Д94 К19 и Д91 (неприним. по ну) К94. Также на 94 с 19-го счета списан НДС по товару А, (хотя он уже был принят к вычету). 31 июля 1С проводит корректировку стоимости списания Д94 К41 (70тыс). в августе 11 г эти 70 тыс также списали в 91 счет (неприним. по ну). Теперь, когда уже сдан годовой отчет, имеем решение суда - взыскать с ответчика убытки в полном объеме (товар А вместе с НДС) И вот вопросы: как исправить НДС, висящий на 94 сч, который уже был принят к вычету? Как вернуть корректировку стоимости (70 тыс) на 94 сч? Ведь после закрытия года эта сумма уже ушла на 84?.... Помогите, пожалуйста!!!!! Организация - СМП, и ошибки исправляем по п.14 ПБУ 22/2010: записями по соответствующим счетам бухгалтерского учета в том месяце отчетного года, в котором выявлена ошибка. |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|