Проблема с НДС в 1С

[Sophiushka]

В декабре 2011 года куплен ноутбук и программное обеспечение. Сделаны проводки Дт. 41.01 Кт 60.01 и НДС (Дт. 19.03 Кт60.01) Ноутбук не работал, о чем была написана претензия. Деньги за ноутбук вернули на счет и мы выдали возвратную товарную накладную Торг12 (проводки Дт. 76.02 Кт. 41.01 и Дт. 76.02 Кт. 19.03). Однако, по незнанию не выставили обратно Счет-фактуру.
В феврале, по той же самой неопытности, в налоговой декларации по НДС отразили НДС к возмещению. После чего, последовала камеральная проверка налоговой службы, по итогам которой, была подана уточненная декларация НДС и оплачен НДС в бюджет. По договоренности с налоговой, представили, что счет-фактуру от продавца получили в 1 квартале 2012 года, а бракованный ноутбук, который мы вернули продавцу, посчитали как реализацию.
В Журнале операций (в программе 1С) по итогам года идет восстановление НДС (как и подавалась первая декларация), хотя в уточненной декларации стоит НДС к уплате.
Как правильно закрыть год в этом случае? Какие проводки можно сделать? Возможно ли вернуть потом уплаченный НДС, если счет-фактура за возвращенный товар не выставлялась?

PS - фирма на ОСН