Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 07.05.2012
Сообщений: 2
Спасибо: 0
|
![]()
я тут попыталась кое-чего накидать, не уверена , что всё правильно
актив Задолженность покупателей и заказчиков 2 млн Дебиторская задолженность 1,5 млн Основные средства 3,9 млн Амортизация ОС -0,4 млн Материалы 0,8 млн Расчётный счёт 0,6 млн Готовая продукция 0,35 пассив Уставный капитал 5,5 млн Резервный капитал 0,5 млн Добавочный капитал 0,7 млн Нераспределённая прибыль 0,2 млн Акции, выкупленные у акционеров -0,14 млн Задолженность по з/п 0,1 млн Задолженность по НДС 0,09 млн Задолженность перед поставщиками и подрядчиками 1,8 млн В течении отчётного периода произведены следующие операции: Начислена амортизация ОС- 0,2млн (в налоговом учёте 0,4) Д20 К02 0,2 млн как поступать с налоговым? Начислена з/п – 0,15 млн Д20 К70 0,15 Д70 К68/ндфл 0,02 Выдана з/п- 0,2 млн Д70К50 0,2 Израсходованы материалы- 0,5 млн Д20К10 0,5 Произведены расходы на рекламу (из них 0,17 млн в соответствии с нормой)- 0,25 млн Д44К60 0,25 Д19К60 0,04 Д68К19 0,03 Д91К19 0,01 Начислен транспортный налог- 0,01 млн Д20К68 0,01 Все затраты списаны на готовую продукцию Д70К43 0,2 Д10К43 0,5 Д44К43 0,25 Д43К20 0,95 Реализовано 90% готовой продукции, с рентабельностью в 25% я так полагаю, что 25% это 0,95+25% Д62К90/1 1,07 Д90 К68 0,16 Д90/2К43 0,85 Д90/9К99 0,06 Реализовано основное средство за месяуц до окончания отчётного периода: Первоначальная стоимость 0,8 млн, амортизация по нему 0,2 млн, цена реализации с НДС 0,5 млн, до полного списания осталось 5 месяцев Д01/выб К01 0,8 Д0,2 К 01/выб 0,2 Д91/2 К 01/выб 0,6 Д62К91/1 0,5 Д91/2К68/ндс 0,08 что дальше делать тоже не понимаю( Начислены и уплачены штрафы за нарушение договорных обязательств 0,01 млн Д 91/2 К 76 0,01 Дт 76 Кт 51 0,01 Начислены штрафы за нарушения договорных обязательств (перед пенсионным фондом)- 0,02 млн Д69/2К91/2 0,02 заранее спасибо! |
![]() |
![]() |
Метки |
проводки |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|