Банк не туда отправил платеж

[Mashik]

Здравствуйте. Такая ситуация: в конце декабря 2011 года оплатили НДФЛ, страховые взносы. Где-то в середине января звонят из пенсионного и говорят, что к ним из налоговой пришли деньги, предназначавшиеся на уплату НДФЛ. Выяснила следующее: операционистка в банке по своей вине отправила наши деньги в совсем другую налоговую. Те в свою очередь перенаправили их в ПФР. В ПФР сказали, что эти деньги зачтут в счет будущей уплаты страховых взносов. В налоговую же я снова оплатила НДФЛ, получилось, конечно же, с задержкой. С банком договорилась, что в случае проверки они подвердят, что деньги уплачены не вовремя по их вине. Но вот как мне теперь это отразить в учете? Получается на конец года недоплатила НДФЛ, но переплатила по страховым взносам на страховую часть в ПФР, которые сели в ПФР только в феврале-марте 2012года. Месяц/два они болтались не пойми где. Помогите пожалуйста, как быть)