Пересчёт по НДФЛ за 2011 год.

[Союз]

Доброй ночи уважаемые коллеги!Я столкнулся с ситуацией ,что после пересчёта налога на НДФЛ за 2011 год образовалась разница по сч.70 и соответственно по сч.68.1,сотрудники с заявлением по возврату налога не обращались и я оставил суммы котрые ранее начислил,удержал и перечислил в бюджет.
Вопрос: как правильно откорректировать счета в балансе и чтоб небыло претензий вовремя проверок со стороны налоговой.(всё соответсвовало букве закона).Благодарю!