Авансовый отчет

[Лориккк]

Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, по авансовому отчету. На начало отчетного квартала у подотчетника была задолженность перед нами в размере 100 руб. В течение квартала подотчетник купил строит.материалов на сумму 25000 рублей. Вот передо мной стоит диллема. Деньги из банка мы будем снимать в начале октября. Имеет ли смысл (или вернее как правильно по законодательству) оприходовать эти чеки в отчетном квартале, тогда на начало 4го квартала у нас будет кред задолженность перед подотчетником на сумму 24900, которую мы погасим уже в следующем квартале в начале октября, или провести все чеки 1 октября, соответствено погасить кредиторку тоже октябрем. Но тогда на начало 4го квартала останется дебиторка в размере 100 рублей.

Спасибо.