Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.10.2012
Сообщений: 237
Спасибо: 5
|
![]()
Добрый день.
в 2011г. Получена предоплата от покупателя Дт51-Кт62.2 Выписана аванс.с/ф. 76АВ-68.2 Были отгрузки не на всю сумма предоплаты. В 2012г. Возврат неизрасходованной суммы аванса по письму от покупателя(без расторжения договора) Дт.62.2(76)-Кт51 Надо списать сумму НДС (оставшейся части аванса) Дт 91.2- Кт 76АВ Вопрос: 1.Участвует ли списанная сумма НДС (сч.91.2) в расчете налога на прибыль, или делать сч.91.2(не принимаемые расх) 2. И как тогда заполнить ф.2(отчет о прибылях и убытках), т.к. будут расхождения в Б/У и Н\У. ПБУ 18 не применяем. Договор с покупателями не расторгали. Спасибо. Помогите |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|