Проводки по товару, реализованному при УСН, а оплаченному при ОСНО

[Thunder1987]

Добрый день!
В прошлом году моя компания была на УСН (доходы), с 01.01.13г. перешла на ОСНО.
В прошлом году я произвел постоплатную поставку одному из своих клиентов. Оплата за данный товар поступила уже в этом году. В одной из тем мне сказали, что я не должен платить налог УСН, а должен заплатить НДС и налог на прибыль за данный товар.
Вопрос: какие проводки и когда мне надо применить?
Насколько мне известно, данный товар попадает только в базу по налогу на прибыль и не попадает под налог УСН и НДС, следовательно НДС-ные счета не трогаем.
Предположим, прибыль от данного товара - 20 000 р.
Похоже, мне нужно сделать следующие проводки:
2012 год (Когда был на УСН):
Дт09 - Кт77 - списан налог на прибыль (20 000 Х 20% = 4 000);
2013 (После перехода на ОСНО):
Дт77 - Кт68 - погашен отложенный налоговый актив (4 000).
И далее начинается небольшой ступор. Итак, налог на прибыль от данного товара появляется в кредите счета 68, то есть, если следовать логике, я эту сумму должен буду уплатить или же что-то должно ее уменьшить. Если я уплачу данный налог, то кредитуется счет 51, а счет 68 - дебитуется. Но в дебете счета 09 по-прежнему будет гореть сумма налога. Похоже, что-то здесь не то...
Если я списываю из кредита счета 68 в дебет счета 09 эти 4 000, то тогда получается двойной налог в дебете счета 09.
Вобщем, совсем уже запутался! Ни одна из моих знакомых бухгалтеров не знает точного ответа, как здесь быть, все посылают к юристу.
Помогите, пожалуйста, разобраться!
Заранее спасибо!