Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 05.03.2013
Сообщений: 16
Спасибо: 0
|
![]()
Господа профи, помогите!
У нас ООО на УСН 6% (субъект малого предпринимательства), основная деятельность - образовательные услуги Сотрудник был отправлен в командировку по России, аванс выдан не был. По возвращении сдал авансовый отчет и подтверждающие документы на 5400 руб., еще положены суточные на 3 дня 700х3=2100 руб. Получается (так как аванс не выдавался) перерасход сотрудника 5400+2100=7500 руб. Возмещаем перерасход на банковскую карту сотрудника. Используется упрощенный план счетов Правильны ли такие проводки: Дб 20 Кр 71 - 7500 руб. учтены расходы по командировке; Дб 71 Кр 51 - 7500 руб. погашена задолженность перед работником по командировке И еще вопрос - если мы на УСН и используем упрощенный план счетов, надо ли в учете подробно расписывать командировочные расходы отдельно на проезд, на проживание, суточные и т.д.? Заранее спасибо! |
![]() |
![]() |
Метки |
аванса, командировка, перечисление, проводка |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|