Минусовое сальдо 60.02

[Анна140893]

Добрый день!
На ОСН работаем с 01.01.2016, в 2015 году работали на УСН.
При переходе возник вопрос о появлении минусового сальдо в строке НУ по счету 60.02.
К примеру оплата поставщику была в 2015 году на УСН, а получили оприходовали его на ОСН.
И тоже самое с товаром который мы купили на склад (оплатили и получили на УСН), но продаем его на ОСН.
Я понимаю, что нужно ввести остатки по НУ, но как правильно это сделать я не знаю...работаем в 1С 8.3.
Во вложении скиры обороток.
Огромная просьба помочь, нужно сдавать уже отчетность, но из-за этого минуса все "плывет" и не закрываются месяца...