Форум: разница между бу и ну Форум Главбух

самсунг · 30.05.2016, 13:29

Пришло требование из налоговой, за позапрошлый год о разнице в декларации по налогу на прибыль и отчетом о фин результатах.
разница малюсенькая
причина проводка по возврату электронного билета1штука стоимостью 2500
бухгалтер сделала бух справку:
Дт 91.2 кт 76.2 возврат электронного билета 2500
Дт 76.2 кт 26 возврат электронного билета 2500

в налоговом учете:
дт н09 прочие внереализ. Расходы
кт н07.04 другие расходы принимаемые для налогообложения

теперерь эти прододки дают разницу в отчетност:
По фин результатам прибыль больше , по налогу на прибыль прибыль меньше.

Скажите в чем ошибка?

30.05.2016, 13:29	#1
самсунг дир Регистрация: 30.10.2013 Адрес: мск Сообщений: 424 Спасибо: 20	разница между бу и ну Пришло требование из налоговой, за позапрошлый год о разнице в декларации по налогу на прибыль и отчетом о фин результатах. разница малюсенькая причина проводка по возврату электронного билета1штука стоимостью 2500 бухгалтер сделала бух справку: Дт 91.2 кт 76.2 возврат электронного билета 2500 Дт 76.2 кт 26 возврат электронного билета 2500 в налоговом учете: дт н09 прочие внереализ. Расходы кт н07.04 другие расходы принимаемые для налогообложения теперерь эти прододки дают разницу в отчетност: По фин результатам прибыль больше , по налогу на прибыль прибыль меньше. Скажите в чем ошибка?