Форум: Как отразить в учете возврат билетов через агентство? Форум Главбух

Валерия_Валерия · 09.12.2016, 17:38

Добрый день!

Подскажите, пожалуйста, как правильно оформить.
Приобрели через агентство сотруднику билеты на сумму 12735 рублей + сборы агентства 775 рублей (с НДС).
Затем командировка отменилась. Агентство оформило возврат билетов.
Прислали акт на возврат 11000 руб. и штраф 1000 руб.
Как правильно оформить и провести в 1С?

Если я правильно поняла:
Д60 К51 - оплатили билеты
Д26 К60 (сборы) - заносим поступление от поставщика
Д51 К60 - отражаем возврат суммы за авиабилеты от поставщика
Д91-2 К60 - отражаем разницу 3510 руб. (расходы по уплате штрафа и сервисные сборы)

Нужно ли оформлять авансовый отчет. И если нет, то почему?

09.12.2016, 17:38	#1
Валерия_Валерия статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 09.12.2016 Сообщений: 5 Спасибо: 0	Как отразить в учете возврат билетов через агентство? Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как правильно оформить. Приобрели через агентство сотруднику билеты на сумму 12735 рублей + сборы агентства 775 рублей (с НДС). Затем командировка отменилась. Агентство оформило возврат билетов. Прислали акт на возврат 11000 руб. и штраф 1000 руб. Как правильно оформить и провести в 1С? Если я правильно поняла: Д60 К51 - оплатили билеты Д26 К60 (сборы) - заносим поступление от поставщика Д51 К60 - отражаем возврат суммы за авиабилеты от поставщика Д91-2 К60 - отражаем разницу 3510 руб. (расходы по уплате штрафа и сервисные сборы) Нужно ли оформлять авансовый отчет. И если нет, то почему?