Закрытие месяца

[Солиха]

Организация занимается дорожным строительством и оказанием услуг. С 01.01.17г. перешла на УСНО! С 01.04. 17г. перешли на ОСНО,т.к открыли филиал (без самостоятельного баланса) Бывший бухгалтер не делал закрытие месяца с января по апрель 17г. По результатам аудиторской проверки был уволен в мае 17г. Дальше учет вели дистанционно аудиторы и 2 квартал закрытие месяца не делали. Учет ведется в 1С 7,7 редакция 4.5. Стала делать закрытие за январь 17г.: сделала начисление амортизации, затем закрытие месяца, но 40 и 91 счет не закрылись. Посмотрела прошлые года, а они не закрывались с 15г. (дебетовое сальдо). Может кто-то сталкивался? Подскажите, пожалуйста.