Форум: перенос НДС на следующие налоговые периоды Форум Главбух

Наталья Солодкина · 06.04.2018, 18:15

Здравствуйте уажаемые коллеги!

Поделитесь, пожалуйста, опытом. Может кто-то сталкивался...

Приняли много материала (дешево было) на территории РФ. Материал используется для производства продукции, облагаемой НДС.
В итоге по итогам 1 квартала получается НДС к возмещению. Чего не хочется СОООООвсем.

С 1 января 2015 года можно переносить вычет по НДС на следующие налоговые периоды.

В связи с этим такие моменты:

1. При оприходовании материалов 15.03.2018
Д10.1 К60 - 100 руб.
Д19.3 К60 - 18 руб.
В конце 1 квартала в книгу покупок эту сумму не включаю, поэтому на конец марта останется дебетовое сальдо по счету 19 на сумму 18 руб.?

2. Предъявить вычет по НДС могу до 15.03.2021 года

3. Будут ли требования о предоставлении пояснений от ФНС? Поставщик то заявил всю НДС в 1 квартале.

Заранее спасибо за советы.

06.04.2018, 18:15	#1
Наталья Солодкина статус: главный бухгалтер Регистрация: 03.12.2010 Сообщений: 560 Спасибо: 4	перенос НДС на следующие налоговые периоды Здравствуйте уажаемые коллеги! Поделитесь, пожалуйста, опытом. Может кто-то сталкивался... Приняли много материала (дешево было) на территории РФ. Материал используется для производства продукции, облагаемой НДС. В итоге по итогам 1 квартала получается НДС к возмещению. Чего не хочется СОООООвсем. С 1 января 2015 года можно переносить вычет по НДС на следующие налоговые периоды. В связи с этим такие моменты: 1. При оприходовании материалов 15.03.2018 Д10.1 К60 - 100 руб. Д19.3 К60 - 18 руб. В конце 1 квартала в книгу покупок эту сумму не включаю, поэтому на конец марта останется дебетовое сальдо по счету 19 на сумму 18 руб.? 2. Предъявить вычет по НДС могу до 15.03.2021 года 3. Будут ли требования о предоставлении пояснений от ФНС? Поставщик то заявил всю НДС в 1 квартале. Заранее спасибо за советы.