Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
17.07.2018, 14:06
|
#1 |
|
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 30.03.2010
Сообщений: 1,680
Спасибо: 2
|
Расчет УСН с учетом переплаты
Добрый день. Директор совсем проел мозг. Не доходит что налог считаем с наростающим итогом, говорит почему если у меня за апрель-июнь убытки я должен налог платить. Может я что то не так считаю проверте пожалуйста.
В 1кв налог уменьшили на 3000 переплаты с 2017г. Получается : Доходы за 1кв-135 000 Доходы 2кв 26000 ИТОГО 161 000 Расходы 1кв -70 000 Расходы 2кв 35 000 ИТОГО 105 000 НБ=161 000-105 000=56 000 Налог за полугодие= 56000*15%=8400-6750(АВ за 1кв)=1650 Верно? Расчет 1кв Дходы 135 000 Расходы 70 000 НД= 135000-70000=65000 Налог= 65000*15%=9750-3000(перплата за 2017г)=6750 Верно? |
|
|
|
|
Древовидный вид