Форум: Исправить ошибку. Как? Форум Главбух

Закупчиха · 24.04.2019, 10:30

Добрый день! В декабре 2018 года согласно актам о списании основных средств, постановлению учредителя о прекращении права оперативного управления были списаны объекты недвижимого имущества (сараи). Один объект был списан с баланса, другой с забалансового счета 02. Демонтаж был произведен только в феврале 2019. По факту в декабре мы должны были списать основное средство с баланса и поставить на счет 02 забаланс, а то, что за балансом уже было - не списывать до момента демонтажа. Но ошибка произошла и обнаружена уже в 2019г. Как исправить ее теперь, в 2019? Бух.справкой поставить на 02 счет? и затем отразить списание на основании акта о списании ОС, составленных на основе договора со сторонней организацией на демонтаж данных объектов и акте выполненных работ по демонтажу?

24.04.2019, 10:30	#1
Закупчиха статус: новичок в бухгалтерии Регистрация: 24.04.2019 Сообщений: 1 Спасибо: 0	Исправить ошибку. Как? Добрый день! В декабре 2018 года согласно актам о списании основных средств, постановлению учредителя о прекращении права оперативного управления были списаны объекты недвижимого имущества (сараи). Один объект был списан с баланса, другой с забалансового счета 02. Демонтаж был произведен только в феврале 2019. По факту в декабре мы должны были списать основное средство с баланса и поставить на счет 02 забаланс, а то, что за балансом уже было - не списывать до момента демонтажа. Но ошибка произошла и обнаружена уже в 2019г. Как исправить ее теперь, в 2019? Бух.справкой поставить на 02 счет? и затем отразить списание на основании акта о списании ОС, составленных на основе договора со сторонней организацией на демонтаж данных объектов и акте выполненных работ по демонтажу?