Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
17.01.2021, 13:43 | #1 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 27.04.2012
Сообщений: 301
Спасибо: 2
|
НДС уменьшение стоимости работ
Добрый день!
В декабре 2018 выполнили работы для бюджетного учреждения. Получили от них полностью сумму, в НД отразили. в сентябре 2019 в этом бюджетном учреждении была проверка КРУ. Часть работ не приняли. Мы вернули сумму по акту КРУ ( например 50 000-00), при этом гл.бухгалтер бюджетного учреждения выписала нам счет-фактуру с выделенным НДС ( 50 000-00, в т.ч. НДС 8333-00). Я если честно в 3 квартале приняла эту сумму к вычету. Да, знаю, что бюджетники работают без НДС, но тогда был прям аврал. Теперь у нас разрыв НДС. Я должна сделать корректировку 4 квартала 2018 в книге продаж(по выставленной нами сч.фактуре) ? уменьшаю. Да? и корректирую 3 кв. 2019 г. - убираю из книги покупок сч.факт. от БУ. Да? и у меня получится 4 кв.2018 НДС к возмещению((вот это меня пугает!! а 3 кв.2019 - НДС увеличится на 8 тыс. Последний раз редактировалось зверок; 17.01.2021 в 13:55. |
|
|