Форум: НДС при аренде у муниципалов. Форум Главбух

Таинственная Незнакомка · 16.04.2021, 18:21

Доброго времени суток.
Возникла следующая ситуация: фирме пришлось арендовать небольшое пространство для установки кофейного аппарата в спортивной школе. Таким образом, мы попали на НДС. В договоре указана сумма 1500 руб ежемесячно, без НДС. Любого вида допсоглашения оформлять наотрез отказываются.
Запуталась в проводках:
Дт 44 Кт 76 в расход 1500 руб. (ежемесячно)
Дт 19 Кт 76 отражен НДС по арендной плате 300 руб. (ежемесячно)
Дт 76 Кт 68 удержан НДС из дохода арендодателя 300 руб. (ежемесячно)
Дт 76 Кт 51 перечислена арендная плата 1500 (каждый раз при перечислении))
Какими датами оформлять операции начисления и удержания НДС?Последним днем месяца или датами перечислений?! Счета на оплату они выдают в 20-х числах..

Спасибо.

16.04.2021, 18:21	#1
Таинственная Незнакомка Азазелька Регистрация: 30.04.2010 Адрес: на реке Стикс Возраст: 44 Сообщений: 36,303 Спасибо: 3,985	НДС при аренде у муниципалов. Доброго времени суток. Возникла следующая ситуация: фирме пришлось арендовать небольшое пространство для установки кофейного аппарата в спортивной школе. Таким образом, мы попали на НДС. В договоре указана сумма 1500 руб ежемесячно, без НДС. Любого вида допсоглашения оформлять наотрез отказываются. Запуталась в проводках: Дт 44 Кт 76 в расход 1500 руб. (ежемесячно) Дт 19 Кт 76 отражен НДС по арендной плате 300 руб. (ежемесячно) Дт 76 Кт 68 удержан НДС из дохода арендодателя 300 руб. (ежемесячно) Дт 76 Кт 51 перечислена арендная плата 1500 (каждый раз при перечислении)) Какими датами оформлять операции начисления и удержания НДС?Последним днем месяца или датами перечислений?! Счета на оплату они выдают в 20-х числах.. Спасибо. __________________ Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!