Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Здравствуйте. ООО заплатила по счету, акту 12000 р. за обучение сотрудника электробезопасности. Из документов от поставщика счет,акт. Лицензии нет, ничего больше нет, поэтому не провела как обучение. Я начислила этот доход сотруднику под кодом "2510"-оплата за налогоплательщика услуг.., удержала НДФЛ и обложила страховыми взносами. В 6-НДФЛ указала:
по строке 110 - 926 278,37 (включая сумму 12000) строка 111 - строка 112 - 914 278,37 ( без 12000) строка 113 Строка 110 ведь не должна быть =строка 111 +112 +113 В РСВ стр. 050 приложения 1 к разделу 1 РСВ = 926 27,37 (включая 12000) Пришло с налоговой требование "Для сверки показателей Расчёта 6-НДФЛ и расчёта по страховым взносам (далее – РСВ) за отчётный период используются контрольные соотношения «3.1». Согласно которым сумма строк 112 и 113 расчёта 6-НДФЛ не должны быть меньше (либо равно) стр. 050 приложения 1 к разделу 1 РСВ." Наименование контрольных соотношений: строка 112 + строка 113 >= строка 050 Приложения 1 к разделу 1 РСВ (соотношение применяется к отчетному периоду по налоговому агенту в целом, с учетом обособленных подразделений По данным налогоплательщика - 914 278,37, по данным налоговой 926 278,37 расхождение 12 000 Формулировка нарушения: строка 112 + строка 113 < строка 050 Приложения 1 к разделу 1 РСВ Подскажите, пожалуйста, мне в строку 112 надо поставить 926 278,37 чтобы выполнить контрольные соотношения? Это разве будет являться суммой дохода, начисленной по трудовым договорам? |
![]() |
![]() |
|
|