Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 28.02.2008
Сообщений: 110
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте, скажите, пожалуйста, правильно ли я думаю:
Мы не применяем ПБУ 18/02 Рассчитали налог на прибыль за 1 квартал, например он равен 10371р ( по старой ставке, например), в федеральный бюджет = 2809р и в бюджет субъекта РФ =7562, к доплате эти же суммы, ежемесячный платеж 936р в федеральный бюджет и 2521р в бюджет РФ т. е в 1 С 7.7 я должна сделать проводку : 30.03.09 Дт 99.1 Кт 68.4.1 2809р и Дт 99.1 Кт 68.4.1 7569 и потом Дт 68.4.1 Кт 51 2521р Дт 68.4.1 Кт 51 7562р и Апрель: Дт 68.4.1 Кт 51 936р Дт 68.4.1 Кт 51 2521р Май: Дт 68.4.1 Кт 51 936р Дт 68.4.1 Кт 51 2521р Июнь: Дт 68.4.1 Кт 51 936р Дт 68.4.1 Кт 51 2521р Потом я рассчитала за полугодие и сделала все те же проводки и в результате по КТ 68.4.1 должна образовываться та сумма, которую я должна заплатить в бюджет за полугодие , так???Она должна соответствовать сумме налога на прибыль из делкрации за полугодие? И скажите, пожалуйста, если по итогам года получилась прибыль, но в 210 строке ( 180 строка за 9 месяцев +290 строка за 9 месяцев) сумма оказалась больше, чем начисленный налог за год, то получилась сумма к уменьшению, получается мы за год ничего не платим?? и можно будет потом эту сумму вычесть из прибыли(если она будет) в первом квартале?? Заранее спасибо! |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Начисление налога в 1С:УСН | Oxygen | Программы: 1C 7.7 | 14 | 23.11.2011 18:35 |
Начисление Единого налога УСН | Ulasha | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 8 | 17.03.2010 16:12 |
уплата налога на прибыль | Irysik | Налоги и право. Юридические вопросы. | 14 | 12.03.2008 17:51 |
КБК для налога на прибыль, УСН 6% | diogenes | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 2 | 29.01.2008 15:32 |
Начисление налога на прибыль | Ю-л-и-я | Программы: 1C 7.7 | 1 | 09.02.2007 15:37 |