Куда отнести Прибыль НКО

[inels]

В НКО у нас нет прибыли, но банк нам начисляет %% за то что на р/с у нас лежат деньги.
С этой прибыли мы платим Налог на прибыль.
Оставшаяся чистая прибыль у нас накапливается вначале на 99-ом счете, а при реформации баланса в конце года она перекладывается на 84-ый (как нераспределенная прибыль).
НКО в принципе не имеет права распределять эту прибыль.
Напрашивается с 84-го перекинуть эти суммы на 86-ой как "прочие поступления". Но каким документом и в какой момент это оформлять? - 31.Декабря или 01.Января (для себя решил 31.Декабря) + в плане счетов такой корреспонденции нет. Как быть с бухгалтерскими проводками ? - это 1-вый ВОПРОС.
И 2-ой ВОПРОС - как отражать эти суммы в бухгалтерских формах отчетности:
- во 2-ой форме эта прибыль д/б отражена (ведь в декларации по прибыли мы ее отразили) !!!
- в 6-ой форме напрашивается отразить её в "прочих поступлениях текущего года"
- а в балансе получается отсутствует в Пассиве "нераспределенная прибыль", что будет противоречить форме 2 ??????
Пожалуй в этом году (за 2009г.) так и сделаю и сдам такие отчеты, а там посмотрим что из этого получится.
А как "Коллективный разум интернета" поступает в этом случае?