Форум: Исчисленный и удержанный НДФЛ в справке 2-НДФЛ Форум Главбух

Денисей · 19.02.2010, 10:32

Как исправить удержанный и начисленный НДФЛ в справке 2-НДФЛ в следующей ситуации: В январе 2009г. начислена и выплачена премия 2400 руб. с указанием периода - декабрь 2008г. Получается следующая картина в справке 2-НДФЛ: 2008г. – 312 руб. излишне удержаны налоговым агентом, 2009г. – (при перерасчете) 312 руб. зачтены при уплате налога по перерасчету с доходов прошлых лет. Вроде в итоге правильно но некрасиво в справке 2-НДФЛ (наложка наверняка не примет).

Если ввести корректировку Начисления премии и поставить период январь 2009г. вместо декабря 2008г., сделать перерасчет, то получится в 2008г. – 312 руб. так и остануться излишне удержаны; в 2009г. сумма исчисленного и удержанного НДФЛ будет равна.

Как сделать, чтобы и в 2008г. и в 2009г. суммы исчисленного и удержанного НДФЛ были равны.
Заранее спасибо.

19.02.2010, 10:32	#1
Денисей статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 19.02.2010 Сообщений: 5 Спасибо: 0	Исчисленный и удержанный НДФЛ в справке 2-НДФЛ Как исправить удержанный и начисленный НДФЛ в справке 2-НДФЛ в следующей ситуации: В январе 2009г. начислена и выплачена премия 2400 руб. с указанием периода - декабрь 2008г. Получается следующая картина в справке 2-НДФЛ: 2008г. – 312 руб. излишне удержаны налоговым агентом, 2009г. – (при перерасчете) 312 руб. зачтены при уплате налога по перерасчету с доходов прошлых лет. Вроде в итоге правильно но некрасиво в справке 2-НДФЛ (наложка наверняка не примет). Если ввести корректировку Начисления премии и поставить период январь 2009г. вместо декабря 2008г., сделать перерасчет, то получится в 2008г. – 312 руб. так и остануться излишне удержаны; в 2009г. сумма исчисленного и удержанного НДФЛ будет равна. Как сделать, чтобы и в 2008г. и в 2009г. суммы исчисленного и удержанного НДФЛ были равны. Заранее спасибо.