Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
новичок
Регистрация: 03.10.2008
Адрес: Уфа
Сообщений: 494
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте!!! Уважаемые бухгалтера помогите пожалуйста.
Прежний бухгалтер передала мне остатки на 01.01.2010 год . Все внесла, сдала отчетность за 1 квартал 2010 года. Сейчас смотрю, у меня суммы с покупателями и поставщиками не сходятся, все проанализировав, разобралась из за чего не сходятся суммы. Дело в том, что она проводила в бухгалтерии следующие операции таким образом: 1. Предоплата поставщику, на основании счет фактуры полученной от поставщика, она делала следующие проводки: Д. 60.2 К51 ОПЛАТА -1550000 Д. 19.3 К 60.2 -ВЫДЕЛЕН НДС С ПРЕДОПЛАТЫ -236440.68 Д.68.2 К 19.3 -НДС К ЗАЧЕТУ С ПРЕДОПЛАТЫ- 236440.68 Вот так, с поставщиком именно на 236440,68 руб и не сходится. 2. Предоплата от покупателя: Д. 51 К62.2 Получена предоплата 15800000 руб Д. 62.2 К 68.2 - НАЧИСЛЕН НДС С ПРЕДОПЛАТЫ 241016,95 РУ И так же с покупателем не сходится на сумму 241016,95. По моему, она не правильно делала, хотя есть сомнения, помогите пожалуйста развеять сомнения, подскажите права ли она??? ну ведь с контрагентами не сходится как быть сейчас с этими суммами ??? |
![]() |
![]() |
|
|