Форум: Расчет налога при применении УСН (6%) Форум Главбух

Илюхина · 14.02.2011, 15:12

Всем привет, помогите плиз!!! Фирма с 2010 г. перешла на упрощенку на 6%!!! я с ней никогда не работала и совсем запуталась!!!
Обороты:
1кв. 2693481,00 * 6% = 161608,86
2кв. 2825453,27 * 6% = 169527,20
3кв. 3543622,58 * 6% = 212617,35 - 101 993 (страх. взносы) = 110624,35
4кв. 3906759,82 * 6% = 234405,59 - 254 034 (страх. взносы) =??????

Проводки сделала пока вот такие, а что дальше не знаю((((

1кв. Д99 К68 161608,86
2кв. Д99 К68 169527,20
3кв. Д99 К68 110624,35
4кв. ???????????? Страховые взносы можно вычитать, но не более 50 %, получается я могу вычесть только (234405,59/2=117202,80)????? или мы уже берем весь год для рассчета?
Я не могу понять как доначисляется налог в 4 кв.??????

14.02.2011, 15:12	#1
Илюхина Старший бухгалтер Регистрация: 30.12.2010 Возраст: 38 Сообщений: 55 Спасибо: 0	Расчет налога при применении УСН (6%) Всем привет, помогите плиз!!! Фирма с 2010 г. перешла на упрощенку на 6%!!! я с ней никогда не работала и совсем запуталась!!! Обороты: 1кв. 2693481,00 * 6% = 161608,86 2кв. 2825453,27 * 6% = 169527,20 3кв. 3543622,58 * 6% = 212617,35 - 101 993 (страх. взносы) = 110624,35 4кв. 3906759,82 * 6% = 234405,59 - 254 034 (страх. взносы) =?????? Проводки сделала пока вот такие, а что дальше не знаю(((( 1кв. Д99 К68 161608,86 2кв. Д99 К68 169527,20 3кв. Д99 К68 110624,35 4кв. ???????????? Страховые взносы можно вычитать, но не более 50 %, получается я могу вычесть только (234405,59/2=117202,80)????? или мы уже берем весь год для рассчета? Я не могу понять как доначисляется налог в 4 кв.??????