Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 14.02.2011
Сообщений: 40
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день!
Помогите, уважаемые специалисты! ООО совмещает два режима - УСН (доходы) и ЕНВД. В организации 1 работник, который занят в обоих режимах. По идее расходы на зарплату и соц. взносы должны распределяться по разным видам деятельности в % соотношении по выручке нарастающим итогом с начала года. На ЕНВД перешли недавно - 31 марта - первая выручка по ЕНВД, налог начисляю с апреля. Схема поступления выручки следующая: ____________________ | ___ МАРТ______|__АПРЕЛЬ_____|___МАЙ______ |___ИЮНЬ ЕНВД________________|__55000________ |___ ----------_ | ___------___ |___----------- УСН _______________ |___-------_______ |__-----------_ | ___41000_____ | ___13500 Всего с начала года:___ |__55000 ______ | __55000_______|____96000____ |___109500 _______ ЕНВД_________|__55000 (100%)_ |_ 55000 (100%)_ |_ 55000 (42.7%)_ |__ 55000 (49.8%) ________ УСН_________ |__--------_____ |__ ---------___ |__41000 (57.3%)__ |__ 54500 (50.2%) Зарплата того единственного работника - 5000 р. Следовательно распределение по месяцем страховых взносов должно быть следующим (Март я в расчет не беру, т.к. начисление ЕНВД начала с апреля): _______________|__АПРЕЛЬ__|___МАЙ____|___ИЮНЬ___ ЕНВД__________|__1555_____|___663.985__|___774.39_ __ ____ПФР страх__|__1000_____|___427_____|___498______ ____ПФР накоп__|___300_____|___128.1___|____149.8____ ____ФФОМС____|___155_____|____66.185__|____77.19__ _ ____ТФОМС_____|___100_ ___|____42.7____|____49.8____ УСН____________|___----------__|___891.015__|___780.61___ ____ПФР страх__|__-------_____|___573______|___502_____ ____ПФР накоп__|___-------____|___171.9____|____150.2___ ____ФФОМС____|___-------____|____88.815__|_____77.81___ ____ТФОМС_____|__--------____|____57.3____|____50.2____ Так вот теперь не могу понять как заполнять РСВ-1 Заполнить две таблицы в разделе 2? И два раза написать тариф - 51? В строке 200 этой таблицы писать всю сумму зарплаты в 5000 р. или в соотвестствии с этим распределением: Раздел 2 (по ЕНВД): строка 200 1-ый месяц - 5000 р 2-ой месяц - 2865 р 3-ий месяц - 2510 р Раздел 2 (по УСН): строка 200 1-ый месяц - 0 р 2-ой месяц - 2135 р 3-ий месяц - 2490 р. ?????? |
![]() |
![]() |
|
|