Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 04.02.2012
Сообщений: 10
Спасибо: 0
|
![]()
Ситуация такая.
ИП на ЕНВД (перевозка грузов). При перевозке произошло ДТП. Согласно договора поврежденный груз пришлось выкупить с НДС. Часть реализовали с НДС. За 3 квартал 2011 года сдали Декларацию по НДС, где НДС с реализации 50000 руб., сумма налога к вычету 68000 руб. Итого к возмещению 18000 руб. Заявление о возмещении в налоговую не представляли, но налоговая в 4-ом квартале провела камеральную проверку и по акту проверки получилось, что мы не имели права принимать сумму к вычету и обязаны перечислить в бюджет 50000 руб. По остаточному поврежденному грузу нам пришлось составить акт списания на собственные нужды. И получается, что уже после камеральной проверки, мы сдали декларацию по НДС за 4 квартал с суммой к уплате в бюджет 19000 руб. Перечислили в бюджет 1000 руб. Да, а самое главное - при встречной проверке наши поставщики предоставили книгу продаж, где операция по продаже не зарегистрирована. Хотя этот груз мы лично им доставили и у нас есть накладные и счета-фактуры, что этот груз они от нас получили и нам продали. Все расчеты проходили безналом. Просим помочь разобраться в ситуации: 1. Эта операция считается оптовой торговлей? 2. Является ли она разовой операцией? 3. Как правильно разобраться с НДС? 4. И права ли налоговая? |
![]() |
![]() |
|
|