Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
16.04.2012, 17:12 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 21
Спасибо: 0
|
Декларация за 2011 год
Добрый день!
УСН, доходы-расходы По определенным причинам стала готовить годовой отчет в последний момент, в итоге чтобы успеть до 1 апреля перевести платеж по УСН годовой перевела его раньше, чем составила декларацию. Декларацию сделала через 2 часа и схватилась за голову: по итогам 2 лет вышел убыток, а я перевела 10% от прибыли. В итоге первую декларацию отправила намеренно с ошибкой, чтобы не расходилось с суммой. Сейчас делаю корректирующую и думаю, а все ли правильно делаю (за 2010 год составлял другой человек декларацию - годовой результат убыток). В связи с этим возникли следующие вопросы: 1. Платежи авансовые, сделанные в течение года, в декларацию записываются нарастающим итогом или нет? 2. Если я обнаружила несколько серьезных ошибок в учете (в итоге прибыль завышена на приличную сумму и по результату за 2011 не прибыль, а убыток получается), как правильно в корректирующей ее отразить? просто поменять сумму дохода или нужна будет пояснительная записка? 3. Каким образом возвращается из налоговой или может идет в зачет сверхоплаченная сумма? 4. Я оплатила на КБК для 10% (доходы-расходы), а выяснила, что нужно по итогам оплатить 1% от прибыли на другой КБК. Его снова нужно оплатить на правильный КБК или просто письмо пишется в ИФНС с просьбой перевода данного платежа на нужный КБК? 5. И еще если я нашла ошибки в декларации 2010 года их сейчас как-то можно исправить? 6. До какого числа нужно предоставить корректирующую декларацию в ИФНС? Извините, что все так скомкано, но уже голова идет кругом... Помоги, пожалуйста. Заранее всем спасибо Последний раз редактировалось БухТВ; 16.04.2012 в 17:19. |
|
|