Форум: Помогите, опытные бухгалтера с НДС? Форум Главбух

koroloewwna · 14.07.2012, 22:43

Помогите с НДС!
По реестру счетов фактур 13502402,96. Такая же сумма в книге продаж 13502402,96, в т.ч. НДС 2039621,01. Продаж без НДС – 131403. Таким образом НДС должен быть = (13502402,96-131403)*18/118 = 2039644,01. Уже не идет на 23 руб.
Проверяем анализ счета по субконто 90.1 = 11398024,77 и 91.1 = 591833,87 и кредит 62.2 = 1512544,32. Итого 11398024,77+591833,87+1512544,32= 13502402,96 (как в книге продаж). (13502402,96- 131403 (продаж без НДС))*18/118= 2039644,01.
Дебет 62.2 = 1534171,52 Кредит 62.2 = 1512544,32
Дебет 76 АВ = 230727,11 Кредит 76 АВ = 234026,17
Дебет 68.2 = 2671795,11 Кредит 68,2 = 2209830,01 (хотя должен быть равен НДС в книге продаж) В чем может быть ошибка?

14.07.2012, 22:43	#1
koroloewwna статус: новичок в бухгалтерии Регистрация: 14.07.2012 Сообщений: 1 Спасибо: 0	Помогите, опытные бухгалтера с НДС? Помогите с НДС! По реестру счетов фактур 13502402,96. Такая же сумма в книге продаж 13502402,96, в т.ч. НДС 2039621,01. Продаж без НДС – 131403. Таким образом НДС должен быть = (13502402,96-131403)18/118 = 2039644,01. Уже не идет на 23 руб. Проверяем анализ счета по субконто 90.1 = 11398024,77 и 91.1 = 591833,87 и кредит 62.2 = 1512544,32. Итого 11398024,77+591833,87+1512544,32= 13502402,96 (как в книге продаж). (13502402,96- 131403 (продаж без НДС))18/118= 2039644,01. Дебет 62.2 = 1534171,52 Кредит 62.2 = 1512544,32 Дебет 76 АВ = 230727,11 Кредит 76 АВ = 234026,17 Дебет 68.2 = 2671795,11 Кредит 68,2 = 2209830,01 (хотя должен быть равен НДС в книге продаж) В чем может быть ошибка?