Форум: НДС за прошлые периоды Форум Главбух

Natalena · 29.11.2012, 11:06

Добрый день!

Я пришла в новую фирму ООО (ОСНО) - бухгалтер в единственном числе.
Прошлого бухгалтера уволили... Поэтому никаких сведений о том, как велся бухучет у меня нет.

Стала разбирать завалы... Подскажите, пожалуйста:

Не сходится НДС с тем, что уплачено и с тем, что я насчитала. Приведу пример 1 квартала:
*Книга продаж 738 843=65 (общая сумма), 112 704=98 (НДС)
*Книга покупок 624 471=73 (общая сумма), 95 215=33 (НДС)
*ОСВ по 68.2 - суммы сходятся с книгами
*ОСВ по 19.3 - сумма сходится с книгой покупок
*ОСВ по 76 - ничего нет
*ОСВ по 90.3 - сходится с книгой продаж
*ОСВ по 62 - висит предоплата 79500,00
Следовательно, НДС к уплате (как я считаю): 112704,98-95215,33+12127,12 (79500,00*18/118) = 29616,77

Уплачено же было 29188,00. Почему?
P.S.: эта ведь сумма и в декларации должна быть за 1 квартал в строке 040 (деклараций тоже не осталось и никаких расчетных таблиц...)?

29.11.2012, 11:06	#1
Natalena статус: старший бухгалтер Регистрация: 29.11.2012 Сообщений: 192 Спасибо: 4	НДС за прошлые периоды Добрый день! Я пришла в новую фирму ООО (ОСНО) - бухгалтер в единственном числе. Прошлого бухгалтера уволили... Поэтому никаких сведений о том, как велся бухучет у меня нет. Стала разбирать завалы... Подскажите, пожалуйста: Не сходится НДС с тем, что уплачено и с тем, что я насчитала. Приведу пример 1 квартала: Книга продаж 738 843=65 (общая сумма), 112 704=98 (НДС) Книга покупок 624 471=73 (общая сумма), 95 215=33 (НДС) ОСВ по 68.2 - суммы сходятся с книгами ОСВ по 19.3 - сумма сходится с книгой покупок ОСВ по 76 - ничего нет ОСВ по 90.3 - сходится с книгой продаж ОСВ по 62 - висит предоплата 79500,00 Следовательно, НДС к уплате (как я считаю): 112704,98-95215,33+12127,12 (79500,0018/118) = 29616,77 Уплачено же было 29188,00. Почему? P.S.: эта ведь сумма и в декларации должна быть за 1 квартал в строке 040 (деклараций тоже не осталось и никаких расчетных таблиц...)?