Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 08.04.2013
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться с отрицательным сальдо по кредиту 77 счета при закрытии квартала. Работаю в 1С:Бухгалтерия 8.0. В январе и феврале были убытки, в марте - прибыль. Образовались обороты по 09 счету и кредитовое сальдо с минусом по 77 счету на сумму 298,71. Я так поняла, это из-за временной разницы по 41.01 счету на сумму 1493,53, которая возникла в марте при перепродаже товара.
В январе сформировались такие проводки: 99.02.3 68.04.2 490,00 Постоянное налог. обяз-во 09 68.04.2 15401,85 Признание отложенного налогового актива 68.04.2 99.02.2 15891,85 Условный доход по налогу на прибыль В феврале: 99.02.3 68.04.2 568 Постоянное налог. обяз-во 09 68.04.2 2081,92 Признание отложенного налогового актива 68.04.2 99.02.2 2649,92 Условный доход по налогу на прибыль В марте: 68.04.2 68.04.1 5577,66 Налог на прибыль в Фед. 68.04.2 68.04.1 50198,98 Налог на прибыль в Тер. 99.02.3 68.04.2 490 Пост. налог. об-во 77 Товары 68.04.2 298,71 Погашение ОНО 68.04.2 09 17483,77 Погашение ОНА 99.02.1 68.04.2 73339,38 Условный расход по налогу на прибыль Как исправить отрицательное сальдо по 77 счету? Подскажите, где искать ошибку? |
![]() |
![]() |
|
|