На УСН (доходы минус расходы)

[MarinaAnna]

Сообщение от M@RY

Вот платежку и поправляем вручную, ессно и следующий раз тоже делаем ручную корректировку.. И попадут они как уплачены..

Ну а если сумму вы платите в 1 кв больше, то как вы ее будете корректировать ? Я в 1 кв сразу плачу сумму за весь год, т.е. сумму плачу вперед, я ведь ее не могу всю принять в расход, ну например в платежке сумма стоит 30 тыс, принять я могу в расход для уменьшения базы только сумму н-р 6 тыс, как я скорректирую платежку ? ну скорректирую я поставлю сумму в графу 7 именно 6 тыс. А в следующем квартале, что я буду делать с этой платежкой ? второй строки там нет, чтобы можно было прописать, что 30 июня еще такая же сумма в расход принимается.

В общем я сделала так и все получилось:
Операции внесенные вручную, делаю проводки за янв, фев и т.д до конца года, чтобы не забывать.
Дт 44 Кт 69.06.1 сумма страховой пенсии январь дата 31.01.13
Дт 44 Кт 69.06.2 сумма накопительной пенсии январь
Дт 44 Кт 69.06.3 сумма ФФОМС январь
В феврале все это повторяю с датой 28.02.13
И так до конца года, каждый месяц
В 1 квартале не важно в какой месяц первого квартала я заплатила сумму, она может быть и полностью за 1 кв, может быть сумма за полгода сразу и т.д. После того, как я сделала выписку банка, у меня сумма оплаченная попадает сразу в КУДиР, никаких корректировок не требуется, она попала в графу 6 и все.
Дальше для того, чтобы суммы первого квартала попали в КУДиР в графу 7, делаю : в журнале где мы делаем Операции внесенные вручную, ниже есть строка Операции прочие, нажимаем и предлагается документ - Записи в книгу доходов и расходов. Ставлю дату документа 31 марта 2013 года, дальше пустая таблица, вот в этой таблице и прописываю руками, см.скрин ниже.

По всей видимости для юр лица, суммы попадают сами, так как там начисление з/п и начисление взносов есть документ, на основании этого в юр лице взносы автоматом попадают в книгу, а у ИП нет зарплаты самого ИП, нет взносов нормальным документом начисленных, поэтому вот таким документом попадают именно те суммы, которые я могу принять для уменьшения налогооблогаемой базы.