Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > НДС


 
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 04.06.2013, 15:25   #1
статус: новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 04.06.2013
Сообщений: 2
Спасибо: 0
По умолчанию НДС с аванса

Здравствуйте !

Прошу просветить по следующему вопросу: наша компания (ООО на ОСНО), является участником ВЭД и занимается продажей импортных автозапчастей. Предположим, во 2м квартале, мы получили предоплату от покупателя в размере 800 000 руб, по договору купли продажи. Ввести запчасти на таможенную зону РФ во 2м квартале не успели, поэтому пришлось платить НДС с аванса в размере 122 033 руб, который был уплачен равными долями на протяжении 3х месяцев. В 3м квартале, когда запчасти были ввезены в РФ, помимо пошлины, мы уплатили НДС в размере 144 990 рублей. Затем выставили окончательный счет покупателю, и разницу между входным и продажным НДС уплатили в бюджет. Все это утрировано - но суть не в этом.

В 4м квартале, подали на возврат НДС (144 990 руб) уплаченного на таможне и в скором времени нам его вернули на расчетный счет.

Т.к. создается впечатление что НДС мы уплатили дважды: с аванса и на таможню, возникает вопрос: Каким образом вернуть 122 033 руб которые были уплачены с аванса? Своего бухгалтера у нас нет, пользуемся услугами приходящего. На вопрос, почему НДС был уплачен два раза, а вернули только один из платежей, бухгалтерша толком ничего не объясняет, говорит что ее декларации заполнены верно, что мол у инспекторов вопросов не возникло, значит все правильно... Когда прошу ее объяснить и разложить все по полочкам, говорит что мол уже все объяснила, и если что не понятно - можешь нанять независимого аудитора...
Ее главный аргумент, что нам налоговая вернула НДС который должна была вернуть согласно книги продаж/покупок. А так как авансовый платеж в книге продаж не указан, соответственно и НДС к вычету принять не получается.

Я был в шоке от такого поворота событий... Подскажите пожалуйста, мне бухгалтерша лапшу на уши вешает, или именно так и обстоят дела когда занимаешься ВЭД? Как мне кажется, должен делаться какого то рода перерасчет уплаченного НДС, и все что сверху должно вернуться. Или каким то образом отображаться.

В противном случае, получается что нужно подгадывать под сроки поставки, и либо соглашаться либо отказывать заказчику, потому что безвозмездно платить НДС с авансов равносильно банкротству.

Заранее благодарен за Ваши ответы и советы.
vityanovoselov вне форума   Ответить с цитированием
 



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
возмещение НДС с ранее начисленного аванса moskvina НДС 2 06.04.2012 14:32
И снова здрасте - новые крупные изменения в НК РФ! vsv-boss Общая система налогообложения (ОСНО) 73 06.12.2011 13:04
НДС зачет аванса Наталья13 НДС 6 19.10.2011 12:28
НДС с аванса Бобришова Общая система налогообложения (ОСНО) 20 14.09.2011 23:35
НДС и зачет аванса. Petelko НДС 4 20.07.2010 10:55


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 14:24. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot