Много остатков при переходе с ОСНО на УСНО (15%)

[Arthur]

Доброго времени суток ;)
Подскажите, что делать и куда чего "сносить-разносить" (кого убить? )?

После перехода на УСНО, есть такие остатки:

1. - товары;
2. - авансы;
3. - имущество, оно же - уставный фонд, а с некой величиной амортизации на момент перехода;
4. - налоги в бюджеты ФБ, НДС и т.п.;
5. - уплаченная пеня в эти же бюджеты.

Что сделал:
Товары (если ошибаюсь, то плиз поправьте):
- уплачен НДС до перехода, точнее доплачен после уточненки, сами товары Д 41.2 - К 00. Полная сумма к уплате поставщику, т.е. с НДС.
- авансы Д 00 - К 62.3 Полные суммы с НДС с последующим включением в налоговую базу, функцией 1С Cv_avans.ert

Не пойму никак:
- имущество, стоимость начальная 10 тыс. руб, на момент перехода 8 тыс.руб. Вопрос: что делать? Как проводить? На уставный фонд или как имущество, или МПЗ? Стоимость менее 10 тыс., (по новому и менее 20 тыс). Списывать? (Уставный фонд)
- налоги, уплочены после перехода, пеня тоже. Пеня в расход идет к НУ, а налоги начисленные для ОСНО? Или просто расход? Какой субсчет для тех налогов, которые не платятся на УСНО? В "конфе" нет их, заводить? Или вводить как остатки (начисленно/уплачено), где-то видел такое, но уже не пойму, "крышу" рвёт.

Вычитал, что после внесения остатков, последней датой, до перехода, нужно закрыть месяц. Так з/п тоже должна быть в остатках? И для чего нужно закрыть?

Конкретно по УСНО:
смысл передам своими словами: "расходы признаются по товарам, купленным для реализации, только в случае покупки оных покупателем и оплаты их стоимости поставщику". Т.е. отгружен товар на 100 руб. и получена вся сумма за него от покупателя, но оплачено поставщику 50 руб. или допустим 0 руб. Значит: в первом случае в расходы для НУ "кажем" только 50 руб. - остальное зачитываем как аванс и тоже для НУ (т.е. ув. доходную часть для ЕН); во втором случае - все 100 руб. будут аванс и с него надо платить ЕН? Правильно? Т.е. налог "буит" не хилым?

И последнее, если вышенаписанное про УСНО (авансы, расходы) верно, а бух.который все это вел, "показывал" только часть суммы, которая оплачена поставщику, отбрасывая остаточну сумму авансов (т.е. в НУ "куски авансов к погашению не фиигурируют), значит надо пересчитать все предыд. периоды, сделать на каждый уточненку, выкинуть нафиг КДиР и завести новую, потом доплатить и по каяться в налоговой?

Уффф.. плин.
Оченннно надеюсь на помощт в разрешении вопросов.
За ранее спасибо.

з.ы.
приношу "пардоны" за некорректность формулировок и пр.