НДС при экспорте

[Аллочка56]

Здравствуйте!вот такой вопрос.НАМ, Организации А, выставляют услуги доставки плит по 0% ставке(в Казахстан). Мы должны перевыставить нашему покупателю, кто заказывал эти плиты и доставку их.Покупатели наши просят выставить услуги доставки по 18% ставке.возможно ли это, если мы получил по 0% ставке, и произошло пересечение границы с Казахстаном??

[SenioritaBonita]

Сообщение от Аллочка56

Здравствуйте!вот такой вопрос.НАМ, Организации А, выставляют услуги доставки плит по 0% ставке(в Казахстан). Мы должны перевыставить нашему покупателю, кто заказывал эти плиты и доставку их.Покупатели наши просят выставить услуги доставки по 18% ставке.возможно ли это, если мы получил по 0% ставке, и произошло пересечение границы с Казахстаном??

Закавыка какая-то, по сути это возмещение услуг, вы сами эти услуги не оказываете, а значит и НДС платить не должны, а следовательно выставляете клиенту без НДС. Т.к. клиент Казахстан, то тут вообще вы имеете ПРАВО применить ставку 0% ( Согласно пп.1 и пп. 2 ст. 164 НК РФ налогообложение НДС производится по налоговой ставке 0 процентов при реализации таких услуг) но ставку надо подтвердить и доказать (получив заявление об уплате НДС от клиента). Но опять же, вы эту услугу не реализуете, а просто возмещаете расход. Организация А находится в РФ? Теоретически Казахстану можно по 18% выставить, но тогда платить его нужно будет вам в бюджет. Либо отталкиваться от возмещения расходов - но тут я уже не помню ,надо порыть практику судебную ,насколько я помню, не облагается НДС такое. А клиент на что ссылается когда 18% просит?