НДС при экспорте

[Entry]

ОЛЬГА АК 83, по НДС и другим налогам камеральную проверку проходят все декларации. Уточненные тоже проверят, но если при подтверждении экспорта, вы еще и пакет документов предоставляете, то сейчас просто декларация будет.
Уточененки сдаем по тому формату, который действовал в корректируемом периоде.
Если будут вопросы по декларации, то пришлют запрос. Если вопросов нет, то о результатах камеральной проверки не сообщают налогоплательщику.
По поводу расчета - у вас уже какая-то сумма налога скорее всего уплачена за каждый квартал. Вы считаете налог в уточненной декларации и доплачиваете разницу в бюджет и пени с разницы. Т.е смотрите налог, который уже уплатили, например, за 3кв 13г ранее и налог, который получили в уточненном расчете за этот же период сейчас. Дельта между ними к доплате и пени также с этой дельты.

[ОЛЬГА АК 83]

Сообщение от Entry

ОЛЬГА АК 83, по НДС и другим налогам камеральную проверку проходят все декларации. Уточненные тоже проверят, но если при подтверждении экспорта, вы еще и пакет документов предоставляете, то сейчас просто декларация будет.
Уточененки сдаем по тому формату, который действовал в корректируемом периоде.
Если будут вопросы по декларации, то пришлют запрос. Если вопросов нет, то о результатах камеральной проверки не сообщают налогоплательщику.
По поводу расчета - у вас уже какая-то сумма налога скорее всего уплачена за каждый квартал. Вы считаете налог в уточненной декларации и доплачиваете разницу в бюджет и пени с разницы. Т.е смотрите налог, который уже уплатили, например, за 3кв 13г ранее и налог, который получили в уточненном расчете за этот же период сейчас. Дельта между ними к доплате и пени также с этой дельты.

Спасибо. а книгу покупок надо будет представлять?и еще по прибыли налоговая база какая по отгрузке

[Entry]

Сообщение от ОЛЬГА АК 83

Спасибо. А книгу покупок надо будет представлять?...

Пожалуйста! Если будет доп запрос, то книгу покупок предоставите.
Вместе с декларацией по умолчанию не нужно.
Вы будете уточненку подавать по старому формату, который был в 2013г.

Можете сделать пояснительную записку к уточненной декларации, в которой укажите, что строки такие-то Раздела такого изменены, в связи с тем, что отражена выручка по ГТД таким то по неподтвержденному экспорту итд.