ндс при закупке от упрощенца

[Nikola$]

Добрый день помогите "чайнику" -
закупаю товар у упрощенца для последующей перепродажи, но уже с ОСНО. Каким образом я высчитываю НДС с полной суммы, выставленной конечному покупателю, или с суммы продажи за вычетом закупки?

[MarinaAnna]

Сообщение от Nikola$

Каким образом я высчитываю НДС с полной суммы, выставленной конечному покупателю, или с суммы продажи за вычетом закупки?

Платите НДС с продаже в полном объеме, так как купив товар у упрощенца, НДС к вычету нетууу.
Если покупаете у ОСНО, то тогда НДС с продажи минус НДС с покупки, и разницу должны уплатить в бюджет.
Например : купили товар у УСН без НДС на 100 руб
Продали товар с НДС за 118 руб
НДС в бюджет должны заплатить 18 руб.
А если купили товар у ОСНО за 100 руб в т.ч. НДС 18% 15 руб.
Продали за 118 руб в т.ч. НДС 18 руб
18 - 15 = 3 руб, вот эти 3 руб и должны будете заплатить в бюджет.

[Nikola$]

Сообщение от MarinaAnna

Платите НДС с продаже в полном объеме, так как купив товар у упрощенца, НДС к вычету нетууу.
Если покупаете у ОСНО, то тогда НДС с продажи минус НДС с покупки, и разницу должны уплатить в бюджет.
Например : купили товар у УСН без НДС на 100 руб
Продали товар с НДС за 118 руб
НДС в бюджет должны заплатить 18 руб.
А если купили товар у ОСНО за 100 руб в т.ч. НДС 18% 15 руб.
Продали за 118 руб в т.ч. НДС 18 руб
18 - 15 = 3 руб, вот эти 3 руб и должны будете заплатить в бюджет.

Спасибо. А вот такой тогда вопрос: у меня Транспортная компания со своим транспортом, я плательщик ндс покупаю на свой транспорт запасные части. Для меня имеет значение пришли запасные части с ндс или нет?

[bobik]

Сообщение от Nikola$

Для меня имеет значение пришли запасные части с ндс или нет?

Если купили с НДС, то предъявляете к вычету. Ну например

1) продали за квартал на 118 т.р в т.ч НДС 18 т.р. (книга продаж к уплате)
а купили допустим все без НДС, тогда 18 т.р должны заплатить в бюджет.

2) продали за квартал на 118 т.р в т.ч НДС 18 т.р. (книга продаж к уплате)
купили допустим на 110 т.р в т.ч. НДС 16,78 т.р. (книга покупок к возмещ.)
итого к уплате в бюджет 18-16,78=1,22 т.р должны заплатить в бюджет.

[MarinaAnna]

Сообщение от Nikola$

Для меня имеет значение пришли запасные части с ндс или нет?

Ну если вы хотите свой НДС уменьшать и платить в бюджет меньше, то имеет. Если вам без разницы сколько налогов платить, то не имеет, ведь даже если вы купили автозапчасти у упрощенца без НДС, себестоимость этих запчастей вам будет уменьшать налог на прибыль, правда при при таком раскладе, налогов все равно получится чуть-чуть больше, чем если вы будете покупать у НДСников.

[Nikola$]

Сообщение от MarinaAnna

Ну если вы хотите свой НДС уменьшать и платить в бюджет меньше, то имеет. Если вам без разницы сколько налогов платить, то не имеет, ведь даже если вы купили автозапчасти у упрощенца без НДС, себестоимость этих запчастей вам будет уменьшать налог на прибыль, правда при при таком раскладе, налогов все равно получится чуть-чуть больше, чем если вы будете покупать у НДСников.

если не сложно, поясните пожалуйста в следствии чего больше-то ежели сумма закупки выходит одна и та же?

[Аланда]

Сообщение от Nikola$

поясните пожалуйста

Вы попробуйте просчитать два варианта покупки товара,один с НДС,второй без НДС (по одинаковой цене) при одной и той же продажной цене с НДС.Я думаю ,так будет нагляднее.
В первом случае,в бюджет вы заплатите разницу между НДС по реализации и НДС по покупке,прибыль рассчитаете как разницу между выручкой ,уже очищенной от НДС,и покупной стоимостью тоже без НДС,с этой разницы заплатите налог на прибыль.Просуммируйте НДС,уплаченный в бюджет и налог на прибыль.
Во втором случае вы уплатите в бюджет весь НДС по своей реализации,потому что уменьшить вам его не на что,покупка была без НДС. Прибыль рассчитаете как разницу между выручкой (без НДС) и покупной стоимостью товара ,которая будет больше,чем в первом случае,поотому что будет учтена вся стоимость покупки (НДС не было ),считаете налог на прибыль и суммируете с НДС,уплаченным в бюджет с реализации.Теперь сравните,сколько налогов заплатите в одном случае и в другом.
Не обижайтесь,что я "вынуждаю" вас самой что-то считать ,но уверена,что так будет понятнее,и кроме того,ведь могут быть и в реальной жизни варианты,когда нужно принимать решение,что выгоднее,купить товар у "упрощенца",или с НДС,особенно,если цены отличаются .ИМХО

[MarinaAnna]

Сообщение от Nikola$

если не сложно, поясните пожалуйста в следствии чего больше-то ежели сумма закупки выходит одна и та же?

Сообщение от MarinaAnna

Например : купили товар у УСН без НДС на 100 руб
Продали товар с НДС за 118 руб
НДС в бюджет должны заплатить 18 руб.
А если купили товар у ОСНО за 100 руб в т.ч. НДС 18% 15 руб.
Продали за 118 руб в т.ч. НДС 18 руб
18 - 15 = 3 руб, вот эти 3 руб и должны будете заплатить в бюджет.

А здесь, что не понятно что-ли ?

Тогда еще раз:
1-ый варинат - налоги в бюджет (добавлю еще и налог на прибыль)

НДС - 18 руб
Налог на прибыль - 0, потому что продали вообще без прибыли.

2-ой вариант
НДС - 3 руб
Налог на прибыль 0 - продал вообще без прибыли.

Возьмем посложнее, чтобы прибыль была.

1-вариант :Купили у УСнщика - за 100 руб, продали этот товар за 250 руб.
НДС нужно заплатить в бюджет 38 руб
Налог на прибыль 20% : доход 212 минус расход 100 = 112 * 20% = 22 руб
Итого налогов всего для уплаты в бюджет :
38 + 22 = 60 руб

20-ой вариант :
Купили у НДСника за 100 руб, продали за 250 руб.
НДС, который нужно заплатить в бюджет - 23 руб
Налог на прибыль : 25 руб.

Итого: 1 вариант налогов в бюджет - 60 руб (это если покупаете товар у УСН)
2 вариант налогов в бюджет - 48 руб (это если покупаете у фирмы с НДС).

Есть разница заплатить налогов 60 руб или заплатить налогов 48 руб ?

Это я посчитала когда продажи-покупки в рублях, а когда в тысячах, то ощутимо получается-то, если посчитать.

[MarinaAnna]

Сообщение от Nikola$

если не сложно, поясните пожалуйста в следствии чего больше-то ежели сумма закупки выходит одна и та же?

Как вам еще пояснить-то ?

[Nikola$]

Сообщение от MarinaAnna

Как вам еще пояснить-то ?

Спасибо но не совсем об этом я..

вот Марина наша с Вами переписка
-------------------------------------------------
Спасибо. А вот такой тогда вопрос: у меня Транспортная компания со своим транспортом, я плательщик ндс покупаю на свой транспорт запасные части. Для меня имеет значение пришли запасные части с ндс или нет?

Цитата:
Сообщение от Nikola$ Посмотреть сообщение
Для меня имеет значение пришли запасные части с ндс или нет?
Ну если вы хотите свой НДС уменьшать и платить в бюджет меньше, то имеет. Если вам без разницы сколько налогов платить, то не имеет, ведь даже если вы купили автозапчасти у упрощенца без НДС, себестоимость этих запчастей вам будет уменьшать налог на прибыль, правда при при таком раскладе, налогов все равно получится чуть-чуть больше, чем если вы будете покупать у НДСников.
__________________________________________________ _______________

Касаемо занесения запасных частей себе в расходы имел ввиду..

[MarinaAnna]

Сообщение от Nikola$

у меня Транспортная компания со своим транспортом, я плательщик ндс покупаю на свой транспорт запасные части. Для меня имеет значение пришли запасные части с ндс или нет?

Нет, не имеет. Только если вы будет покупать без НДС, то вы налоги по сумме будете платить больше.