Командировочные / суточные

[Елена С]

Если где-то об этом писали, я извиняюсь, не нашла. Киньте тогда пожалуйста ссылку.

Я озадачилась, какими проводками в 1с (7) отразить удержание НДФЛ с суточных, превышающих норму?
Я ставлю в авансовом отчете полную сумму суточных (напр. 10000 за 5 дней), а потом бухгалтерской справкой удерживаю НДФЛ с лишней суммы 6500 (845р.):
Д. 71.1 К 68.1 удержан НДФЛ 845 р.
Но так я даже код дохода нигде не указываю. В справку 2-НДФЛ эти суммы не попадут. Как сделать, чтоб попали?

[Елена С]

Сообщение от Елена С

Если где-то об этом писали, я извиняюсь, не нашла. Киньте тогда пожалуйста ссылку.

Я озадачилась, какими проводками в 1с (7) отразить удержание НДФЛ с суточных, превышающих норму?
Я ставлю в авансовом отчете полную сумму суточных (напр. 10000 за 5 дней), а потом бухгалтерской справкой удерживаю НДФЛ с лишней суммы 6500 (845р.):
Д. 71.1 К 68.1 удержан НДФЛ 845 р.
Но так я даже код дохода нигде не указываю. В справку 2-НДФЛ эти суммы не попадут. Как сделать, чтоб попали?

Может надо 6500 не сразу на расходы списывать в Авансовом отчете, а проводить через 70?

[anna14033]

Сообщение от Елена С

Если где-то об этом писали, я извиняюсь, не нашла. Киньте тогда пожалуйста ссылку.

Я озадачилась, какими проводками в 1с (7) отразить удержание НДФЛ с суточных, превышающих норму?
Я ставлю в авансовом отчете полную сумму суточных (напр. 10000 за 5 дней), а потом бухгалтерской справкой удерживаю НДФЛ с лишней суммы 6500 (845р.):
Д. 71.1 К 68.1 удержан НДФЛ 845 р.
Но так я даже код дохода нигде не указываю. В справку 2-НДФЛ эти суммы не попадут. Как сделать, чтоб попали?

Тоже озадачиваюсь этим вопросом. Подскажите правильные проводки?
В ЗиК провела начисление суточных сверх норм через документ "Сверхнормативные выплаты" на сумму 19500,0. Выгрузила в 1С 7.7. с такими проводками:
Проводку по начислению суточных программа не сделала (как и полагается), так как они начислены по авансовому отчету (всерх норм) Д20 К71- 19500,0. Сумма НДФЛ отразилась проводкой Д70 К68.1 - 2535,0. Перечисление налога Д68.1 К51 - 2535,0. В ЗиКе все суммы правильно попали в справку 1 и 2 НДФЛ с кодом дохода 4800, а вот в Бухгалтерии 1С получается, что не идет счет 70. Или действительно удержание НДФЛ надо отражать проводкой Д. 71.1 К 68.1?

[АЭСка]

Можно я вопросик задам ? Была у меня (УСН Д-Р) тут командировка заграничная, посмотрела, что НДФЛ не удерживается с суммы 2500 суточных и 700р. суточных в последний день командировки? А никто не знает почему так ? В итоге я выплатила за 5 дн. по 2500 + 1день 700р. Для меня это как-то странно, интересно, исходя из каких соображений налоговики такое придумали ?

[osovch]

АЭСка, 2500- это ограничение для зарубежных командировок, а 700 - для командировок по России. Где ты про последний день взяла? (или я чего-то не знаю...)

[Таинственная Незнакомка]

с 4марта по 6 марта командировка, суточных 3 дня (хотя уехал 4 марта в 10 часов, приехал 6 марта в 9 часов... суток то 2, а платить надо 3)

[АЭСка]

Сообщение от osovch

Где ты про последний день взяла?

Вот здесь я почитала:
"Минфин РФ,в своем письме № 03-04-06/6-205 от 06.09.2010, приводит разъяснения по вопросу обложения НДФЛ сумм суточных, выплачиваемых организацией при направлении работников в заграничные командировки.

В письме отмечается, что не подлежат обложению НДФЛ все виды установленных законодательством РФ, законодательными актами субъектов РФ и решениями органов местного самоуправления компенсационных выплат (в пределах норм, установленных в соответствии с законодательством РФ), связанных, в частности, с выполнением физическим лицом трудовых обязанностей, включая возмещение командировочных расходов.

При оплате работодателем налогоплательщику расходов на командировки как внутри страны, так и за ее пределы в доход, подлежащий налогообложению, не включаются суточные, выплачиваемые в соответствии с законодательством РФ, но не более 700 рублей за каждый день нахождения в командировке на территории РФ и не более 2 500 рублей за каждый день нахождения в заграничной командировке.

Фактический размер суточных, выплачиваемых работнику, в том числе и за последний день заграничной командировки, в соответствии со статьей 168 Трудового кодекса Российской Федерации определяется коллективным договором или локальным нормативным актом организации.

При этом, в целях определения суммы суточных, освобождаемых от налогообложения, суточные за последний день командировки принимаются в размере 700 рублей."http://www.klerk.ru/buh/news/198260/

[ИрисКа3010]

Ну наверное последний день командировки он на территорию России прибыл, и уже из размера 700 считается

[Елена С]

АЭСка, вот что я нашла по поводу ваших 700 р. в последний день:

Если перед тем, как выехать за границу, сотрудник перемещается по территории России, суточные выплатите по норме, установленной для внутренних командировок. Со дня пересечения границы при выезде из России действует норма, установленная для страны, в которую направляется сотрудник. А со дня пересечения границы при въезде в Россию вновь применяйте норму для командировок по России. Об этом сказано в пункте 18 Положения, утвержденного постановлением Правительства РФ от 13 октября 2008 г. № 749, и в письме Минтруда России и Минфина России от 17 мая 1996 г. № 1037-ИХ.

[АЭСка]

Сообщение от ИрисКа3010

Ну наверное последний день командировки он на территорию России прибыл

Логично, что-то я и не додумалась )))

Елена С, спасибо ! Сейчас проверю.

[shtefanmoscow]

А если нет?

[Мария Ростов]

Сообщение от shtefanmoscow

А если нет?

а поподробней?))) вы к кому обращались?

[Среда]

Ну, не поленилась, всё перечитала. Но всё-таки спрошу (как спрашивают обычно директора: "а нельзя ли как-нибудь по-другому, проще?" )))
Ситуация следующая:
Работники на своих авто ездиют в командировки.
ГСМ списываю по путевым листам (заключен акт аренды авто без экипажа)
Суточные 700р. (приказ на командировку, задание, удостоврение)
Расходы на проживание и пр. - по соотв. документам.
Вопрос:
1. Обязательно ли на командировочном удостоверении должна быть отметка принимающей стороны? что будет если не будет?
2. Дни командировки считать по среднему заработку, а остальные по окладу? А если они в течении месяца разъезжают, грубо говоря, три через три (три дня в командировке, два на работе, два выходных, два в командировке, три на работе и т.д.). Может лучше указать в договоре разъездной характер работы и платить обычную з\п ничего не рассчитывая? Вот только может ли у сварщика (например) быть разъездной характер?

[Таинственная Незнакомка]

1. Обязательно. Отметка должнва быть , служебное задание тоже.
2. Разъездной характер работ сварщика может быть. Почему нет?

[Среда]

Сообщение от Таинственная Незнакомка

2. Разъездной характер работ сварщика может быть. Почему нет?

не знаю. Думала разъезды могут быть у экспедитора или менеджера...
т.е. пишем доп. соглашение с трудовому договору, где прописываем разъездной характер, и начисляем обычную з/п и не паримся с расчетами среднего заработка?

[Таинственная Незнакомка]

Йожык, я раньше тоже так думала, пока в инете не стала искать в яндексе... очень у многих сварщиков именно разъездной характер работ! главное доки правильно оформить, чтоб налоговики н прикапались

[Среда]

Сообщение от Таинственная Незнакомка

главное доки правильно оформить

отсюда вопрос: в чем подвох? ну т.е. типичные ошибки. Есть тут где нить темка чтоб посмотреть как лучше прописать это в изменениях к трудовому договору?

[MarinaT]

Народ! Хелп! вот торможу и все тут! например, сотрудник в феврале ездил в командировку, я начислила зп за отработанные дни и сумму за командировочные дни, с этой итоговой суммы я ПФ налоги начисляю или все таки на сумму за отработанные дни?

[Копейка]

MarinaT, вот тут посмотрите.

[Елена С]

anna14033, у меня нет ЗиК. Но в 1С7.7я в итоге сделала так. В авансовом отчете поставила корреспондирующий счет не счет затрат, а 70. Тогда появилась возможность поставить код дохода. И НДФЛ рассчитался автоматически при закрытии месяца, и вся эта сумма вместе с НДФЛ попала в расчетную ведомость за месяц, а также в 2НДФЛ все попало.