Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#21 | |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
![]() Цитата:
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#23 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Акты я не сторнирую. Делаю указанную проводку в 2015 году.Все равно надо подавать корректирующие по ндс?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#24 |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
![]()
какая разница, вы сторнируете выручку по данному контрагенту, у вас на 62 счете появляется кредиторка по полученным ден. средствам от него, значит - аванс, сторно в этом году, а оплата в прошлом, поэтому просто пересдать декларацию с разделением сумм НДС по строкам, а общее начисление не поменяется.
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
![]() |
![]() |
![]() |
#25 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Ясно.Пересдавать за 1,2,3,4 кв.2014 и 1 кв.2015
Распишите,пожалуйста,что мне делать.Я никогда не корректировала прошлый год и не знаю как. Счета выставлялись по двум договорам и везде указан договор "основной".Что мне теперь выставлять на аванс? В выписки банка же уже не залезешь и не исправишь договор.С/ф на аванс будут 2014 годом? Доп.листы к книге продаж делать сторнирующие на те акты,которые убираем? На предоплатные тоже дополнительные листы? Проводки какие? Что перепроводить? |
![]() |
![]() |
![]() |
#26 |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
![]()
Счета-фактуры на основании выписок, но они у вас не авансовые, поэтому править можете бух.справками, перенесете оплату с 62.1 на 62.2 и сразу допишите договор, чтобы потом не путать с другим.
да, потому, что у вас при записи книги продаж автоматически формируются проводки, при реализации 68 корреспондирует с 90.3, а при авансах с 76
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
![]() |
![]() |
![]() |
#27 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
MARIN,а у меня же нет ошибок,приводящих к занижению суммы налога,значит я могу и не исправлять?Или я не правильно понимаю статью?
Статья 81 НК РФ: Цитата: 1. При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей. При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации недостоверных сведений, а также ошибок, не приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик вправе внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей. При этом уточненная налоговая декларация, представленная после истечения установленного срока подачи декларации, не считается представленной с нарушением срока. |
![]() |
![]() |
![]() |
#28 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]()
Баскова, вот мы вдвоем Вам писали о том, что если сторнируете выручку, то на 48 тыр образуется аванс, его нужно в декларации по НДС отразить по другой строке. Нормативку приводить здесь не нужно, мы её давно прочитали. Занижения НДС не будет, но строки должны быть заполнены в декларации другие. В общем, выводы делать Вам самой.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#29 | |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
![]() Цитата:
![]()
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#31 |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
![]()
ptihka, Да, знаю, у меня по авансовым камеральщики всегда запрашивают оборотки по 76 и 68 и пояснения, если есть расхождения по полученным авансам и восстановленным
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
![]() |
![]() |
![]() |
#32 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
MARIN),да я у себя в учете не хочу менять НДС на авансовый, выписывать с-ф и показывать сальдо по 76.
Хочу сделать проводки для БУ: Д 91.2 К 62 68.2 К 91.2 Затем 30.06.15 выставляю акт на 48 000 и плачу ндс с 48000.Я ведь налог не занижаю, а плачу его даже дважды.Если я делаю так,как написала,то правильно я понимаю, что ндс заплачу еще раз с 48000? |
![]() |
![]() |
![]() |
#33 |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
![]()
а эта проводка разве не занижение налога???
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
![]() |
![]() |
![]() |
#35 |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
![]()
после этой проводки у вас НДС уже получается уплачен, вы его списали на расходы
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
![]() |
![]() |
![]() |
#36 |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
![]()
Баскова, если хотите дважды заплатить НДС, то эту проводку не делайте
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
![]() |
![]() |
![]() |
#37 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
MARIN), мне лучше не делать проводку Д 68.2 К 91.2?
если я сделаю только проводку Д 91.2 К 62. Начислю НДС во 2 квартале с 48000 и уплачу. Исправительные по ндс подавать не буду. Так можно?Или нет? Стоит ли показывать 48000 за минусом ндс в декларации по налогу на прибыль по строке 400 листа 02 приложения 02? |
![]() |
![]() |
![]() |
#38 |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
![]()
Баскова, зачем вас дважды платить НДС, что сложного сдать корректировку по НДС, вы просто в 3 Разделе декларации из 10 строки перенесете часть НДС в 70 строку, а 110 строка у вас не поменяется и 2 раздел тоже, декларация будет по старой форме, которая была в 2014 году без книг покупок и продаж.
в 2015 году в доп лист внесите счета-фактуры на реализацию, которые вы хотите сторнировать со знаком минус, а авансовые со знаком плюс. Бух.справкой сделайте проводку только по реализации дт. 91.2 кт.62 - 48 тыс.руб. не учитываемые в НУ, так как уточненную декларацию по налогу на прибыль за 2014 год вы тоже наверное не будете сдавать. в 2015 году вы снова проведете эту реализацию на 48 тыс.руб. и НДС с аванса восстановится и уже платить вам его по этой реализации не придется
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|