Правильное оформление авансового.

[disappointed]

И снова я как несчастный технарь прошу помощи у уважаемых бухгалтеров.

Требуется купить кое-какую мелочь, канцелярию итд на наличные из кассы. УСН 6%, тратить на товары наличные можно.

Распишите мне пожалуйста все мои шаги в оформлении этих покупок, дабы я не натворил всяческих косяков и всего такого.

Как я понимаю делается расходник из кассы на сумму выданную мне.
Далее покупаются необходимые товары, при этом я сохраняю все чеки + товарники.
Далее делаю авансовый отчёт. Вот мне бы пример правильного его заполнения посмотреть, ну и вопрос, куда все эти чеки и товарники подкалывать, прямо к отчёту?

Заранее благодарен.

[MARIN)]

Сначала надо снять деньги с р/счета на расходы, либо расчеты с юр.лицами (не более 100 тыс.) Затем выдать в под отчет, выписав расходный ордер. При составлении авансового отчета,бланки продают, заполняете все клеточки там все очень понятно и просто. Соблюдайте корреспонденцию счетов.Если вы приобретаете канцтовары,то можно отнести на 10.9 счет, все в количественном и суммовом выражении.

[disappointed]

Сначала надо снять деньги с р/счета на расходы

В нашем случае это наличные на кассе.

заполняете все клеточки там все очень понятно и просто

Оборотная сторона. Вот что мне неясно.
Хотелось взглянуть на сканированный отчёт. Реальный пример заполненный так сказать.

[MARIN)]

Если получится завтра на работе,то постараюсь

[disappointed]

Нашёл примеры в Интернете. Впринципе всё ясно, но от желания посмотреть отсканированный (верный по заполнению) не откажусь.

Ещё раз схема на примере.
1. Беру 2000р из кассы наличными, делаю РКО на 2,000р выдано мне.
2. Трачу 1850р на канцелярию. Сохраняю чеки и товарники.
3. 150р вношу обратно в кассу - делаю ПКО на 150р принято от меня.
4. Делаю авансовый, указываю что остаток 150р внесён по такому-то ПКО, на обратной стороне вписываю товарник и чек с их номерами, в строке чека указываю сумму.
Прикалываю чек и товарник с отчёту. > Убираю всё это с глаз подальше

Верно?

[Innoch]

disappointed, для начала скажите пожалуйста, вы в программе работаете? Или все вручную?

Итак, с чего мы начинаем.

1. У вас есть приказ на подотчетных лиц?
Если нет, должен быть приказ, где было бы написано, кто из работников предприятия может являться подотчетным лицом.
Вы можете указать нескольких человек, это не принципиально, главное, чтобы приказ был.

2. Берете чековую книжку. В чеке по строке 53 пишете "общехозяйственные расходы". У нас в банке любят, когда эти два слова полностью вмещаются в маленькую графу. Пишете сумму. По чеку деньги может получить любой человек, не обязательно это будет то подотчетное лицо, которому вы планируете дать деньги на канц.товары.

3. Делаете приходный кассовый ордер.
В нем вы пишете "Получение наличных из банка по чеку..." - указываете номер чека.

4. Делаете расходный кассовый ордер.
Выбираете сотрудника. Счет 71.1
Пишете "Под отчет" или "Общехозяйственные расходы", ставите сумму.

5. Все, можете выдавать необходимую сумму человеку.
Пусть идет покупает все, что нужно.

6. Приходит ваш человек, приносит чеки.
Обязательно должен быть кроме кассового чека еще и товарный чек, чтобы там было расписано, что за канц.товары он купил.

7. Делаем авансовый отчет.
Авансовый отчет не может быть датой ранее, чем у вас выписаны чеки.
То есть, если чеки от 15 сентября, например, авансовый, соответственно, может быть только числом позже либо непосредственно 15 сентября, но не ранее.

8. В авансовом отчете вы указываете:

Товарный чек
дата товарного чека
номер чека (как правило, они идут без номеров, поэтому просто пишете б\н)
и счет выбираем 60.1


Далее выбираем контрагента - у кого мы приобрели канцтовары.
Это может быть либо ИП, либо какая-то организация.

Затем указываем сумму по чеку. Общую сумму.



9. После мы должны канцтовары поставить на учет.
Делаем поступление материалов.
Тут у вас будет приходный ордер, где вы указываете, что вы приобрели и у кого.
Все канцтовары у вас будут на счете 10.9

10. Ну и далее идет списание
Документом - Перемещение материалов.

[disappointed]

вы в программе работаете? Или все вручную?

1С.

У вас есть приказ на подотчетных лиц?

Подотчётным лицом документально буду я, ген.дир.
У нас ККМ поэтому обналичивать мы не будем по чеку. Часто нужно купить разные мелочи.

Вопрос без ответа остался, товарник и чек прикалывать к отчёту?
Может ли случится такая ситуация что товарный чек не будет выдан продавцом?
Тогда что?

[Innoch]

Сообщение от disappointed

Вопрос без ответа остался, товарник и чек прикалывать к отчёту?

Отчет идет, затем на чистые листы степлером мы прикалываем чеки.
Лист отчета и листы с чеками скрепляем скрепкой.

Сообщение от disappointed

1С.

какая именно 1-С? Предприятие 7.7 или другая?

Сообщение от disappointed

Может ли случится такая ситуация что товарный чек не будет выдан продавцом? Тогда что?

Да, такое бывает.
Например, на дизтопливо и бензин выдают только чек ККМ. Но в нем обычно написано, что вы купили дизтопливо, сколько литров и сумма.

Но если в чеке кассовом стоит только сумма, на обратной стороне можете сами написать, что вы покупали и принять его к учету.

[disappointed]

Вот как заполнил оборотную сторону, Всё верно? Покупал бухты кабеля, материалы так сказать.

[MARIN)]

Немного неверно.
1.Не указали субконто контрагента, если относите на 60 необходимо указывать наименование фирмы-продавца.
2. Даже если расходы не принимаются,необходимо указывать сумму по чеку.
3. Можно приобретенные материалы в авансовом отчете сразу относить на 10 счет,услуги на счета затрат. На 60 относятся в том случае, если нужно выделить сумму НДС для возмещения,тогда приход делается через журнал "Материалы". Просто так меньше писанины.

[Innoch]

Сообщение от Марина Августовна

3. Можно приобретенные материалы в авансовом отчете сразу относить на 10 счет,услуги на счета затрат. На 60 относятся в том случае, если нужно выделить сумму НДС для возмещения,тогда приход делается через журнал "Материалы". Просто так меньше писанины.

Нам аудиторы говорят, что так делать нельзя. Я уточняла у проверяющей из налоговой, она также против этого метода.
Все в один голос говорят о том, что в начале товар приходуется на 60 счет, а после уже на 10.
Конечно, я не говорю, что делать так, как предлагаете вы, нельзя, но мне как сказали - я так и делаю, и лучше сделать больше, чем чего-то не доделать. Мое личное мнение...

Сообщение от Марина Августовна

1.Не указали субконто контрагента, если относите на 60 необходимо указывать наименование фирмы-продавца. 2. Даже если расходы не принимаются,необходимо указывать сумму по чеку.

С этим согласна.


Еще добавлю.

Бухты кабеля - это не канц.товары, конечно. Ставить их нужно будет на счет 10.1 Сырье и материалы - это когда вы будете поступление материалов делать.

Когда заполните контрагента и нажмете Enter, вылетит окошко "Договоры". Не пугайтесь, сам договор не нужно заключать и забивать, нажимайте Insert, далее пишите "Товары, приобретенные за наличный расчет".

Графу количество также необходимо заполнять. Но там все просто. Если чек один - и количество у вас будет 1 стоять. То есть, тут вы смотрите именно на количество чеков, а не на количество позиций в чеке.

На лицевой стороне Авансового отчета, после того, как вы нажмете "Записать", нажмите "Показать". Тогда у вас в графе "Остаток" покажется число. Это число - сумма денег, который висят на подотчете у сотрудника. В данном случае, вы увидите, сколько у вас еще осталось на подотчете денег.

Не забудьте провести документ.
И сразу же делайте поступление материалов той датой, которой вы сделали этот авансовый отчет.

[Nadia]

Сообщение от Марина Августовна

1. Можно приобретенные материалы в авансовом отчете сразу относить на 10 счет,услуги на счета затрат. На 60 относятся в том случае, если нужно выделить сумму НДС для возмещения,тогда приход делается через журнал "Материалы". Просто так меньше писанины.

На счет 10, 20, 26 в авансовом отчете оприходуем в том случае, когда у нас на руках выписаны копия товарного чека + чек ККМ.
На счет 60, когда получен комплект документов, состоящий из ТОРГ-12 (акт выполненных работ) + счет-фактура + ПКО + чек.

[disappointed]

Так, а поля Остаток внесён - перерасход выдан в случае если всё было потрачено ровно я не заполняю верно?

[Innoch]

Сообщение от disappointed

Так, а поля Остаток внесён - перерасход выдан в случае если всё было потрачено всё ровно я не заполняю верно?

Да, не заполняете.

[Vlata]

Сообщение от Nadia

ТОРГ-12 (акт выполненных работ) + счет-фактура + ПКО + чек.

мне из этого пакета всё дали, но вместо ТОРГ-12 дали почему-то расходную накладную. Как мне быть?

[Nadia]

Расходная накладная для оприходования должна быть по форме ТОРГ-12. Звоните поставщику и пусть он исправляет.

[Vlata]

Nadia, спасибо! А затем я оформляю как обычное поступление, а через авансовый отчет провожу только оплату. Верно?

[Nadia]

В авансовом отчете проводки будут Д60/1 К 71,1

[disappointed]

А вот такой вопрос, остатки подотчётных денег в кассу вносить по ПКО на какой субсчёт? Поставил 71,1 Верно?

[Vlata]

я думаю что верно...