Списание материала для производства в 1С

[ЛюдмилаИАП]

Добрый день.
У меня производство, шьём кожгалантерею. УСН, 6% с дохода.
Два вопроса. Они вытекают друг из друга.
1й Вопрос.
Когда создавали фирму, один учредитель, физическое лицо, подарил фирме материалы на сумму 50 000 руб. Кожу, клей, одним словом всё что нужно для начала производства. Составили договор. А в 1С провели операции веденные в ручную.
Создали требования - накладную , где и отобразили все материалы. На склад мы не оприходовали материалы, потому что суммы стали задраиваться … стало получаться так что мы их как будто купили… но мы их не покупали нам их просто подарили. А если я просто оприходую товар на склад, и не отображу 50 000 руб с договора, возникает вопрос откуда у меня материалы, и где счёт фактуры… короче много вопросов возникает…
Естественно пошли заказы, мы шьём сумку, тратим материал, который нам подарили, делаем отчет производства за смену , счет, накладную. И вот вопрос как списать материал? У меня цена материала прописана в договоре, а в 1С стоит общая цена всех материалов по договору 50 000 руб.
Я понимаю как списывать материал по методу средней себестоимости, и естественно когда мы начнём покупать материал, я его буду оприходовать на склад и передавать в производство.
Вопрос как в такой ситуации нужно списать материал?
Возможно, мы изначально пошли не правильным путём, напишите как правильно.
2й. Вопрос. Я не могу списывать кожу штуками. Так как из одной шкуры могу сшить 5 разных вещей, например обложку на паспорт, визитницу, сумку. Хочу сказать, что я отрезаю кусочек , делаю изделие, продаю… шкура тратиться постепенно. Не могу ни где найти информацию как правильно это делать. Я пониманию, что надо написать техническое задание, определить размер потраченного материала, вопрос как этот момент проводить в 1С. ?
Документ "Списание материалов из эксплуатации" , при условии что мы до этого кожу " документ в 1с -оприходовали на склад" как ТОВАР,потом сделали "документ в 1с - требование накладную" - это и есть момент передачи МАТЕРИАЛА в производство - потом делаем " документ в 1с -отчёт за смену " - это и есть готовый ТОВАР.
Кожа продаётся в квадратных дециметрах. Допустим у меня одна шкура красного цвета 200 кв.дм. А вторая шкура зелёная 150 кв.дм. А на сумку ушло 20 кв.дм. красной кожи и 30 кв.дм зелёной кожи.
Остаток 180 кв.дм красной шкуры. Остаток 120 кв. дм зелёной кожи.
Проводки должны быть Д-т 20/сумка К-т 10/красная кожа - 20 кв.дм
Д-т 20/сумка К-т 10/зеленая кожа - 30 кв.дм
Вопрос, напишите пожалуйста алгоритм действий, какой документ, за каким документом создаётся.
Заранее спасибо
С уважением, Людмила

[Entry]

Здравствуйте, в какой 1С работаете конкретно?
Учредитель с долей сколько % подарил материалы?

[Entry]

Материалы в любом случае надо оприходовать по рыночной цене в учете потом списывать т.е будет проводка Д 10 К 91.
Никаких счет-фактур у вас не будет т.к материалы были внесены от физ лица и есть договор на это.
Дальше списываете в производство согласно вашей спецификации на каждое изделие т.е будет Д 20 Материальные расходы К 10.

[Entry]

Списывать кожу штуками не нужно, ее надо приходовать в тех единицах, в которых вы списываете ее потом в производство. В вашем случае в кв.дцм.

Если вы кожу оприходовали на 41 счет, как материал, то переводите ее на 10 счет т.е проводка Д 10 К 41 через Перемещение.
Товар - это то, что продают в готовом виде не изменяя. У вас кожа является материалом для производства.

[Entry]

Ваши документы в 1С:
1) Покупка материалов, Д 10 К 60
2) Требование-накладная списание материалов Д 20 К 10
3) Отчет производства за смену и выпуск продукции Д 43 К 20

Документы Передача материалов в эксплуатацию и Списание материалов из эксплуатации относятся только к тому имуществу, что вы имеете право списать в учете единовременно, но хотите при этом вести за ним контроль. Знать за кем числится и что есть в наличии в организации.
Это может быть инструмент, мебель итд т.к все, что у нас в БУ до 40тыс без НДС имеет стоимость и не является ОС и не требует амортизации.

[ЛюдмилаИАП]

Здравствуйте! Большое спасибо что ответили!
Прикладываю скриншоты Учредитель 50%, который подарил материал.
Вы пишите что матариалы нужно обязательно оприходовать, то есть я создаю документ в 1с на закладке склад "Оприходования товара" Если так, то я так и стала делать, но суммы за двоились. Вот на сриншоте, операции вручную, мы провели 52 900 руб. Это по договору дарения. Прочие доходы.
А если я начну оприходовать товар на склад, у меня получится + еще 52900.
А если я не сделаю операцию вручную как я покажу что мне подарили материалы?

[Entry]

Здравствуйте!
Раз учредитель с долей не больше 50%, то у вас доход в УСН. Это надо учитывать в КУДиР.

Дальше, приходуете один раз на 10й счет.
Проводки у вас тогда такие - оприходование материалов Д 10.01 К 98.02.
И потом операция вручную Д 98.02 К 91.01 статья прочих доходов с видом "Доходы (расходы), связанные с безвозмездным получением имущества, работ, услуг или имущественных прав".

Поступление в 1С 8.2 делайте через Поступление товаров и услуг и cчет расчетов выбирайте 98.02. Проводки будут корректными.

Книгу корректируете - Прочие операции - Запись книги учета доходов и расходов (УСН) и там Добавить и регистрируете свой доход полученный.

В Выпуске продукции не ставите галочку Списывать материалы, если списываете материалы требованием отдельно.
А в требовании как раз указываете счет затрат, на который списываете, номенклатурную группу и статью затрат.

[ЛюдмилаИАП]

Большое спасибо за подробную информацию. Я все проанализирую и если возникнут вопросы напишу.
Вот только хотела спросить, вы пишите "Раз учредитель с долей не больше 50%, то у вас доход в УСН. Это надо учитывать в КУДиР."

Если это доход, то я должна заплатить налог 6%? Учредитель подарил, безвозмездно, для того чтобы начать производство.

[Entry]

ЛюдмилаИАП, пожалуйста и !
Если доля учредителя более 50%, то налогами не облагается, а в вашем случае это будет доход.

Смотрим нормативы. Безвозмездное поступление имущества, за исключением случаев, указанных в статье 251 НК РФ для целей налога, уплачиваемого при УСН, признается внереализационным доходом.

Ваш случай не попадает в список не принимаемых в НУ доходов и поэтому облагается налогом.
Смотрим п.11 ст. 251 НК РФ Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы

Развернуть для просмотра

11) в виде имущества, полученного российской организацией безвозмездно:
от организации, если уставный (складочный) капитал (фонд) получающей стороны более чем на 50 процентов состоит из вклада (доли) передающей организации;
от организации, если уставный (складочный) капитал (фонд) передающей стороны более чем на 50 процентов состоит из вклада (доли) получающей организации и на день передачи имущества получающая организация владеет на праве собственности указанным вкладом (долей) в уставном (складочном) капитале (фонде) на день передачи имущества. При этом в случае, если передающая имущество организация является иностранной организацией, доходы, указанные в настоящем подпункте, не учитываются при определении налоговой базы только в том случае, если государство постоянного местонахождения передающей организации не включено в перечень государств и территорий, утверждаемый Министерством финансов Российской Федерации в соответствии с подпунктом 1 пункта 3 статьи 284 настоящего Кодекса;
от физического лица, если уставный (складочный) капитал (фонд) получающей стороны более чем на 50 процентов состоит из вклада (доли) этого физического лица.
При этом полученное имущество не признается доходом для целей налогообложения только в том случае, если в течение одного года со дня его получения указанное имущество (за исключением денежных средств) не передается третьим лицам;

[свернуть]

[ЛюдмилаИАП]

Здравствуйте! Я всё проанализировала и подготовила фотографии.
Только всё сразу выслать не могу, этот сайт не даёт.
1шаг. Как вы писали, открыла документ. Поступление товаров и услуг. Оприходование материалов на 10й счёт Д 10.01 Кр 98.02
2 шаг. Операция в ручную д.98.02 кр.91.01
3шаг. Требование накладная Д20 кр10
4шаг. Отчет производства за смену Д43 кр 20
5шаг. Вопрос, я же должна в закладке материалов указать какими материалами пользовалась? Сколько трачу материалов на изготовление визитниц? Если да , то я их указываю и нажимаю ОК, мне выдаёт ошибку «не списано 1дм2 товара с счета учета 10.01
Моё рассуждение, и действительно программа не может списать так как я в шаге №3 перевела материалы (кр10) в производство (д20) . Почитала на форумах, там пишут чтобы решить эту ошибку, нужно материал, оприходовать на 10.01 на склад.
И вот тут начинается тот вопрос с которым я пришла в начале беседы.
Прикладываю оборотно -сальдовую ведомость до оприходования товара на слад, и оборотно –сальдовою ведомость после оприходования товара на склад. И у меня сразу в кредите сумма становиться на 27 000 руб. больше (Это цена кожи, остальное я не вбивала чтобы не запутаться)
Разве это правильно?
Вопрос по списанию квадратных дециметров.
Я подумала и вот моя арифметика
В одной шкуре условно 150 кв.дм. цена одной шкуры 2700 руб.
2700руб / 150кв.дм = 18 руб. 1 кв.дм.
10 шкур по 150кв.дм = 1500 кв.дм.
Что бы получить сумму 27 000 руб. Я записываю в документе поступление товаров и услуг в графу количество 1500 , в графу цена 18 руб. Общая сумма получается 27 000 руб. фото прикладываю
И тогда я в документе требования накладная то же пишу 1500 в колонке количество.
А в отчете за смену, в закладке материалы, мне на 5 шт. визитниц нужно 5 квадратных дециметров, ставлю цифру 5, и по идеи программа должна посчитать, и у меня остаётся 1495 кв.дм , а в деньгах должно отобразиться что осталось 26 910 руб. – вопрос эта сумма должна отображаться на 20 счете?
До закрытия месяцев, в оборотно сальдовой ведомости был счёт 43- готовая продукция. Теперь его нет, так и должно быть?

[ЛюдмилаИАП]

фото удалось приложить все.
Заранее спасибо, с уважением, Людмила

[Среда]

Сообщение от ЛюдмилаИАП

4шаг. Отчет производства за смену Д43 кр 20

Если Вы списали материалы Требованием-накладной (ваш пункт 3), то в отчете производства за смену не нужно заполнять вкладку "материалы". И галку "списать материалы" снимите.

[ЛюдмилаИАП]

я должна не весь материал списать, а всего 5 дм2 кожи и 5 кнопок... а остальной материал у меня остался, я из него потом могу сшить 100 шт. визитниц...

[Среда]

Ну и списывайте в требовании-накладной сколько вам надо
а остальное так на 10м и останется

[ЛюдмилаИАП]

Тогда получается моя ошибка в том, что я все материалы с 10 счета отдала сразу в производства 20 . Документ требование накладная , показывает сколько нужно отдать материала на определённый заказ ( в моём случае на 5шт. визитниц) . Соответственно если я буду шить сумку, то делаю 2ю требование накладную, и там пишу сколько всего материала на сумку трачу.
Пошагово это будет выгладить вот так, теперь правильно?

[Среда]

Сообщение от ЛюдмилаИАП

Соответственно если я буду шить сумку, то делаю 2ю требование накладную, и там пишу сколько всего материала на сумку трачу.

Да примерно так.

Есть второй вариант: если заранее известно сколько и чего идет на изготовление некоего изделия, то можно создать спецификацию.
И тогда не будет необходимости делать требование - накладную, а можно будет в документе "отчет производства за смену" заполнять вкладку "материалы" на основании спецификации.

Третий вариант: можно вообще не делать требование накладную. А в документе "отчет производства за смену" заполнять вкладку "материалы". указывая там необходимое к-во материалов.

[ЛюдмилаИАП]

Огромное вам спасибо!!! Вы делаете просто жизненно не обходимое дело! Будут вопросы напишу вновь. Хорошего вам дня и всех благ .

[ЛюдмилаИАП]

Добрый день, стала всё править, и опять вопрос по списанию
Вот смотрите, мне поставщик продал катушку фольги, в которой 122 метра, цена катушки 400 руб. На производстве используют фольгу сантиметрами.
Я естественно должна вести данные в документ "поступление товара" в 1с в сантиметрах. Получается в катушке 12200 погонных сантиметров.
Расчёт 400 руб. /12200 см. = 0, 03278688524 цена одного погонного сантиметра. Вопрос число не целое, как мне вписать его в программу?
И в целом вопрос заключается как списывать такие материалы...

[Среда]

Сообщение от ЛюдмилаИАП

Вопрос число не целое, как мне вписать его в программу?

округлить согласно правилам математики
а в документе поступления ставите сумму, чтоб сходилась с документом поставщика.

Сообщение от ЛюдмилаИАП

И в целом вопрос заключается как списывать такие материалы...

Смотря как Вы их используете. И смотря как ведете учет. (Пообъектно или "котловой") Либо конкретно по сантиметрам на изготавливаемые изделия, либо сразу целиком.

[ЛюдмилаИАП]

я округляла, и у меня не получается 400 руб. Висят копейки, вот например
0,03278688524 если округлить 0,033
12 200 см х 0,033 = 402,6

А купили за 400 руб.

И что мне делать с 2,60 копеек?
Я не хочу вас разозлить, но если у меня таких катушек 10 шт, то из ниоткуда уже весит 26 рублей, и что мне с ними делать?