Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Автоматизация > Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 21.07.2014, 10:40   #1
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 16.02.2013
Сообщений: 129
Спасибо: 0
По умолчанию 25 счет не закрывается

Здравствуйте, помогите пожалуйста с Бухгалтерией 8.2.
Не правильно закрывается 25 счет.
Я веду учет пообъектно - т.е. есть например у нас например объект 1, объект 2, объект 3.
Ввела номенклатурные группы:
Объект 1
Объект 2
Объект 3
В течение месяца делаю проводки
Д 20 (объект 1) - К 10 (материалы), К 60 (услуги подрядчиков)
Д 20 (объект 2) - К 10 (материалы), К 60 (услуги подрядчиков)
Д 20 (объект 3) - К 10 (материалы), К 60 (услуги подрядчиков)

Также в течении месяца по этим объектам прошла реализация:
Д 90 (объект 1) К 20 (объект 1)
Д 90 (объект 2) К 20 (объект 1)
Д 90 (объект 3) К 20 (объект 1)

Но в этом же месяце у меня есть амортизация машин, которые перемещаются с объекта на объект, инструменты, ГСМ, страховка, СРО, обучение производственных рабочих, так же есть производственные рабочие и страховые взносы с их зп - эти затраты я отношу на 25 счет , а затем они должны быть распределены по всем номенклатурным группам на 20 счет.

У меня есть 2 подразделения: основное и обособленное (без баланса).
В Основном подразделении у меня есть: АУП (26 счет), Линейный персонал (начальники участков) (25 счет) , Монтажные рабочие (25 счет), Ремонтные рабочие (25 счет)
В Обособленном подразделении у меня есть только АУП (он на 26 счете)

26 счет закрывается методом Директ-костинг, в Учетной политике стоит соответствующая галка.
Зарплата рассчитывается во внешней программе ЗУП 8.2, потом выгружается в Бух 8.2.

Я в Методах распределения косвенных расходов организации установила базу распределения: Выручка для всех статей затрат (их около 20 шт, перечислять не буду)

Но вот сообственно проблема:

Закрытие месяца проходит без ошибок (все зелененькое), но когда я формирую анализ счета 25т по бухгалтерскому учету - он закрывает статьи за трат все, кроме ЗП рабочих (линейный персонал, монтажники, строители) и их страховые фонды.
А по налоговому учету у меня проводки Д 90 К 25 как раз на эту же ЗП и взносы.

Заглядывала в регламентные операции в Меню: Операции - так там, при выполнении закрытия месяца программа снимает минусом эти начисления по ЗП.

Я никак не могу понять в чем дело! Помогите пожалуйста!!!!
Nastaxs вне форума   Ответить с цитированием
Старый 07.08.2014, 16:39   #2
.
 
Аватар для Ян@
 
Регистрация: 18.08.2010
Сообщений: 4,733
Спасибо: 551
По умолчанию Re: 25 счет не закрывается

Счет 25 закрывается в рамках подразделения, т.е. проверьте соответствие подразделений в ОСВ по сч.20 и 25. Если по какому-либо подразделению оборотов по сч.20 не было, то сч.25 не закроется.

Цитата:
Сообщение от Nastaxs Посмотреть сообщение
А по налоговому учету у меня проводки Д 90 К 25 как раз на эту же ЗП и взносы.
Эти расходы они считает косвенными, поэтому относит к расходам текущего периода минуя себестоимость.
Перечень прямых расходов для налога на прибыль указывается в учетной политике. Посмотрите, какие расходы и на каких счетах у вас там перечислены.

Еще проверьте на каждый год должна быть запись учетной политики, даже если ничего не менялось - просто скопируйте. Это влияет на формирование косвенных расходов.
Ян@ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.08.2014, 09:35   #3
статус: бухгалтер
 
Аватар для Eseniya
 
Регистрация: 06.08.2008
Возраст: 38
Сообщений: 90
Спасибо: 1
По умолчанию Re: 25 счет не закрывается

Проверьте еще раз методы распределения косвенных затрат. Возможно, что статья затрат, которая привязана к 25 счету в документе (отражение зарплаты в регламентированном учете) не совпадает со статьей, указанной в методах распределения. Сверьте еще код статьи затрат, не только наименование, чтобы все совпадало.
Eseniya вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 16.02.2016, 10:24   #4
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Helga17
 
Регистрация: 14.11.2009
Сообщений: 657
Спасибо: 1
По умолчанию Re: 25 счет не закрывается

Девочки, подскажите, где туплю... Организация занимается СМР. В октябре выручка была только от продажи материалов на сторону.... По производству выручки не было. 25 на 20 не закрылся. В ноябре выручки не было вообще. 25 не закрылся опять. В декабре выручка. Декабрь закрылся нормально. Но, при реформации баланса 25 счет по октябрю и ноябрь ушел на 84 счет. (Д84.01 К25 500тр) НО!!! также при реформации есть проводка Д99.01.1. К84,01 440 тр? Почему так??? В итоге у меня в балансе Нераспределенная прибыль меньше на эти 500 тр.... как быть?
Helga17 вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Краткосрочный беспроцентный займ от Учредителя (не закрывается счет 66 в НУ) M@rgo Расчеты наличными 9 07.07.2014 21:23
Не закрывается 20 счет Анастасия1813 Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 1 13.02.2014 22:46
УСН (Упрощенная система налогообложения) 20 счет не закрывается Ланасан Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 1 22.01.2013 19:42
счет 26 не закрывается автоматически Елена ШВ Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 10 29.12.2012 06:48
Не закрывается счет 000, бух. учет раньше не велся vandi Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 24 08.02.2012 15:18


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 22:01. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot