Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
21.07.2014, 10:40 | #1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 16.02.2013
Сообщений: 129
Спасибо: 0
|
25 счет не закрывается
Здравствуйте, помогите пожалуйста с Бухгалтерией 8.2.
Не правильно закрывается 25 счет. Я веду учет пообъектно - т.е. есть например у нас например объект 1, объект 2, объект 3. Ввела номенклатурные группы: Объект 1 Объект 2 Объект 3 В течение месяца делаю проводки Д 20 (объект 1) - К 10 (материалы), К 60 (услуги подрядчиков) Д 20 (объект 2) - К 10 (материалы), К 60 (услуги подрядчиков) Д 20 (объект 3) - К 10 (материалы), К 60 (услуги подрядчиков) Также в течении месяца по этим объектам прошла реализация: Д 90 (объект 1) К 20 (объект 1) Д 90 (объект 2) К 20 (объект 1) Д 90 (объект 3) К 20 (объект 1) Но в этом же месяце у меня есть амортизация машин, которые перемещаются с объекта на объект, инструменты, ГСМ, страховка, СРО, обучение производственных рабочих, так же есть производственные рабочие и страховые взносы с их зп - эти затраты я отношу на 25 счет , а затем они должны быть распределены по всем номенклатурным группам на 20 счет. У меня есть 2 подразделения: основное и обособленное (без баланса). В Основном подразделении у меня есть: АУП (26 счет), Линейный персонал (начальники участков) (25 счет) , Монтажные рабочие (25 счет), Ремонтные рабочие (25 счет) В Обособленном подразделении у меня есть только АУП (он на 26 счете) 26 счет закрывается методом Директ-костинг, в Учетной политике стоит соответствующая галка. Зарплата рассчитывается во внешней программе ЗУП 8.2, потом выгружается в Бух 8.2. Я в Методах распределения косвенных расходов организации установила базу распределения: Выручка для всех статей затрат (их около 20 шт, перечислять не буду) Но вот сообственно проблема: Закрытие месяца проходит без ошибок (все зелененькое), но когда я формирую анализ счета 25т по бухгалтерскому учету - он закрывает статьи за трат все, кроме ЗП рабочих (линейный персонал, монтажники, строители) и их страховые фонды. А по налоговому учету у меня проводки Д 90 К 25 как раз на эту же ЗП и взносы. Заглядывала в регламентные операции в Меню: Операции - так там, при выполнении закрытия месяца программа снимает минусом эти начисления по ЗП. Я никак не могу понять в чем дело! Помогите пожалуйста!!!! |
07.08.2014, 16:39 | #2 | |
.
Регистрация: 18.08.2010
Сообщений: 4,733
Спасибо: 551
|
Re: 25 счет не закрывается
Счет 25 закрывается в рамках подразделения, т.е. проверьте соответствие подразделений в ОСВ по сч.20 и 25. Если по какому-либо подразделению оборотов по сч.20 не было, то сч.25 не закроется.
Цитата:
Перечень прямых расходов для налога на прибыль указывается в учетной политике. Посмотрите, какие расходы и на каких счетах у вас там перечислены. Еще проверьте на каждый год должна быть запись учетной политики, даже если ничего не менялось - просто скопируйте. Это влияет на формирование косвенных расходов. |
|
12.08.2014, 09:35 | #3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 06.08.2008
Возраст: 38
Сообщений: 90
Спасибо: 1
|
Re: 25 счет не закрывается
Проверьте еще раз методы распределения косвенных затрат. Возможно, что статья затрат, которая привязана к 25 счету в документе (отражение зарплаты в регламентированном учете) не совпадает со статьей, указанной в методах распределения. Сверьте еще код статьи затрат, не только наименование, чтобы все совпадало.
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
16.02.2016, 10:24 | #4 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 14.11.2009
Сообщений: 657
Спасибо: 1
|
Re: 25 счет не закрывается
Девочки, подскажите, где туплю... Организация занимается СМР. В октябре выручка была только от продажи материалов на сторону.... По производству выручки не было. 25 на 20 не закрылся. В ноябре выручки не было вообще. 25 не закрылся опять. В декабре выручка. Декабрь закрылся нормально. Но, при реформации баланса 25 счет по октябрю и ноябрь ушел на 84 счет. (Д84.01 К25 500тр) НО!!! также при реформации есть проводка Д99.01.1. К84,01 440 тр? Почему так??? В итоге у меня в балансе Нераспределенная прибыль меньше на эти 500 тр.... как быть?
|
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Краткосрочный беспроцентный займ от Учредителя (не закрывается счет 66 в НУ) | M@rgo | Расчеты наличными | 9 | 07.07.2014 21:23 |
Не закрывается 20 счет | Анастасия1813 | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 1 | 13.02.2014 22:46 |
УСН (Упрощенная система налогообложения) 20 счет не закрывается | Ланасан | Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 | 1 | 22.01.2013 19:42 |
счет 26 не закрывается автоматически | Елена ШВ | Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 | 10 | 29.12.2012 06:48 |
Не закрывается счет 000, бух. учет раньше не велся | vandi | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 24 | 08.02.2012 15:18 |