Куда отнести документ поступления

[helen86]

Наша организация использует 2 режима налогооблажения ОСНО и ЕНВД.
Все приходы товара первоначально мы делаем на оптовый склад, так как не знаем какой из этого товара будет продан в опт, а какой в розницу.
Далее если необходимо продать товар в розницу, то мы делаем перемещения с оптового склада на розничный склад и далее продажу в розницу. Если товар продан в этом же месяце, что и поступил, то НДС восстанавливается (корректируется) в книге продаж в том поступление в котором товар пришёл ( к примеру: пришло 5 стульев – стоимость 5246,50 р. (ндс в т.ч. 800,30р.) , потом продали 2 стула в розницу (на сумму 2098,60р., ндс 320,12).
Получается связи с корректировкой поступления, в книгу покупок поступает документ поступления данного товара на сумму 5246,50 (в т.ч. НДС 480,18).
Но а если товар продан полностью (в розницу) , то НДС восстанавливается полностью и в книгу покупок документ поступления не попадает, хотя он есть
ВОПРОС: Куда девать документ данного поступления?

[Аланда]

Сообщение от helen86

НДС восстанавливается полностью и в книгу покупок документ поступления не попадает,

так ,может быть,он и не должен туда попадать,ведь НДС для учета уже нет.Когда вы частично восстанавливали НДС при перемещении с оптового склада на розничный,какая-то часть НДС к вычету оставалась,поэтому документ поступления и включался в книгу покупок с этой частью,а точнее ,включался счет-фактура по поступлению товара с НДС к вычету.ИМХО

[helen86]

А что тогда делать с документом.. Налоговая может ведь запросить данный документ например для встречной проверки по контрагенту?

[Аланда]

Сообщение от helen86

что тогда делать с документом

а что с ним нужно еще делать,если все приходы товара вы оформили документом поступления товара.Просто,насколько я понимаю,в результате перевода товара с оптового склада на розничный вы включаете НДС в стоимость товара,а не берете к вычету.

Сообщение от helen86

для встречной проверки по контрагенту?

чаще всего встречная проверка делается с целью удостовериться,что НДС,принятый к вычету у покупателя,был начислен у продавца к уплате,то есть в книге продаж.Вы же к вычету ничего не принимаете (если я правильно вас поняла).Если бы вы применяли УСН,у вас вообще не было бы никакой книги покупок и принятия НДС к вычету.
Впрочем,это мое личное мнение,но ,возможно,на ваш вопрос более точно ответят те,кто реально совмещает ОСНО и ЕНВД.

[helen86]

Просто я так понимаю, что нельзя просто выкинуть документ поступления...вот не знаю куда его положить

[MarinaAnna]

Сообщение от helen86

Просто я так понимаю, что нельзя просто выкинуть документ поступления...вот не знаю куда его положить

Вас волнует не как его в программе провести, а то, где и как его хранить ? Вообще то все документы на бумажных носителях хранятся в папках, должна быть папка Поступление, в которой хранятся все накладные, с/фактуры, акты от поставщиков. Вот туда и положите. Никакие документы не выкидываются, все храниться не менее 5 лет.

[ptihka]

Сообщение от helen86

Наша организация использует 2 режима налогооблОжения ОСНО и ЕНВД.
Все приходы товара первоначально мы делаем на оптовый склад, так как не знаем какой из этого товара будет продан в опт, а какой в розницу.

Все так делают или большинство.

Сообщение от helen86

Далее, если необходимо продать товар в розницу, то мы делаем перемещение с оптового склада на розничный склад и далее продажу в розницу. Если товар продан в этом же месяце, что и поступил, то НДС восстанавливается (корректируется) в книге продаж в том поступление в котором товар пришёл ( к примеру: пришло 5 стульев – стоимость 5246,50 р. (ндс в т.ч. 800,30р.) , потом продали 2 стула в розницу (на сумму 2098,60р., ндс 320,12).
Получается в связи с корректировкой поступления, в книгу покупок поступает документ поступления данного товара на сумму 5246,50 (в т.ч. НДС 480,18).

Зачем так сложно? Продали 3 стула оптом, вот по трем стульям и возьмете к вычету НДС, отразите в книге покупок.

Сообщение от helen86

Но а если товар продан полностью (в розницу) , то НДС восстанавливается полностью и в книгу покупок документ поступления не попадает, хотя он есть

НДС включаете в стоимость стульев, проданных в розницу.

Сообщение от helen86

ВОПРОС: Куда девать документ данного поступления?

Документы все подшиваются обычно.

[Аланда]

Сообщение от helen86 .вот не знаю куда его положить похоже,я сама себе усложнила вопрос,который задавался изначально а речь шла только о том,куда положить документ

[helen86]

Сообщение от ptihka

Все так делают или большинство.

Зачем так сложно? Продали 3 стула оптом, вот по трем стульям и возьмете к вычету НДС, отразите в книге покупок.

НДС включаете в стоимость стульев, проданных в розницу.

Документы все подшиваются обычно.

Продали не в опт, а в розницу...а этом то вопрос...если бы было продано в опт, то всё просто- документ попал и вложили в книгу покупок

[helen86]

Сообщение от MarinaAnna

Вас волнует не как его в программе провести, а то, где и как его хранить ? Вообще то все документы на бумажных носителях хранятся в папках, должна быть папка Поступление, в которой хранятся все накладные, с/фактуры, акты от поставщиков. Вот туда и положите. Никакие документы не выкидываются, все храниться не менее 5 лет.

Насколько я знаю-все сч/ф от поставщиков, накладные и акты с ндс попадают и хранятся в папке книга покупок

[MarinaAnna]

Сообщение от helen86

Насколько я знаю-все сч/ф от поставщиков, накладные и акты с ндс попадают и хранятся в папке книга покупок

Так если знаете, то зачем задаете вопрос

Сообщение от helen86

Просто я так понимаю, что нельзя просто выкинуть документ поступления...вот не знаю куда его положить

А если по бухучету, то есть два варианта:
1-вариант: Получили товар и с/ф , НДС полностью включаете в книгу покупок. При продаже товара в розницу, НДС автоматом восстанавливается в той части, в которой продано в розницу и тогда в книге покупок остается тот НДС, который либо еще не продан, либо продан оптом.
2-вариант: Получили товар и с/ф, в документе прихода проставляете, что НДС входит в стоимость, соответственно НДС в книгу покупок не попадает, но после того, как продали товар оптом, НДС опять-таки автоматически исключается из стоимости товара и на 19 счет попадает по Кт со знаком (-), после того, как заполните книгу покупок, в книге покупок отразится с/ф по которой был получен этот товар, общая сумма по с/ф и сумма НДС, которая ушла для продажи оптом.
Порядок отражения НДС при раздельном учете нужно отразить в учетной политике, в приказе который издается не в программе, а на бумажном носителе, т.е. либо первый вариант, либо второй вариант.

[helen86]

Сообщение от MarinaAnna

Так если знаете, то зачем задаете вопрос


А если по бухучету, то есть два варианта:
1-вариант: Получили товар и с/ф , НДС полностью включаете в книгу покупок. При продаже товара в розницу, НДС автоматом восстанавливается в той части, в которой продано в розницу и тогда в книге покупок остается тот НДС, который либо еще не продан, либо продан оптом.
2-вариант: Получили товар и с/ф, в документе прихода проставляете, что НДС входит в стоимость, соответственно НДС в книгу покупок не попадает, но после того, как продали товар оптом, НДС опять-таки автоматически исключается из стоимости товара и на 19 счет попадает по Кт со знаком (-), после того, как заполните книгу покупок, в книге покупок отразится с/ф по которой был получен этот товар, общая сумма по с/ф и сумма НДС, которая ушла для продажи оптом.
Порядок отражения НДС при раздельном учете нужно отразить в учетной политике, в приказе который издается не в программе, а на бумажном носителе, т.е. либо первый вариант, либо второй вариант.

Счет фактуры попавшие в книгу покупок и хранятся в папке книга покупок...вопрос в том, что я не знаю, где хранить счет фактуры не попавшие в книгу покупок, связи с полным восстановлением ндс при продаже в розницу.

[MarinaAnna]

Сообщение от helen86

Счет фактуры попавшие в книгу покупок и хранятся в папке книга покупок.

Ну видимо это ваше представление, что должно быть так. Для чего делать несколько папок ? Все приходные документы, в т.ч. и с/фактуры можно хранить в одной папке, лично у меня все с/фактуры прикреплены к накладным и храниться все в одной папке. Туда же подшиваю книгу покупок по-квартально. В случае проверки, инспектор возьмет книгу покупок, возьмет папку и будет проверять те с/фактуры, которые были прописаны в книге покупок, аналогично и для камеральной проверки, если будет требование из налоговой предоставить с/ф из книги покупок, вот и сделаете копии с/фактур именно тех, которые были прописаны в книге. Для чего создавать кучу папок ? Вы так сама запутаетесь в этих папках. Зачем создавать кучу папок ? достаточно одной, в которой все по датам разложено, всегда можно найти по дате.

[helen86]

Сообщение от MarinaAnna

Ну видимо это ваше представление, что должно быть так. Для чего делать несколько папок ? Все приходные документы, в т.ч. и с/фактуры можно хранить в одной папке, лично у меня все с/фактуры прикреплены к накладным и храниться все в одной папке. Туда же подшиваю книгу покупок по-квартально. В случае проверки, инспектор возьмет книгу покупок, возьмет папку и будет проверять те с/фактуры, которые были прописаны в книге покупок, аналогично и для камеральной проверки, если будет требование из налоговой предоставить с/ф из книги покупок, вот и сделаете копии с/фактур именно тех, которые были прописаны в книге. Для чего создавать кучу папок ? Вы так сама запутаетесь в этих папках. Зачем создавать кучу папок ? достаточно одной, в которой все по датам разложено, всегда можно найти по дате.

Этот документ не отображается в книге покупок...инспектор проверит книгу..и всё равно этого документа там нет

[ptihka]

Сообщение от helen86

Этот документ не отображается в книге покупок...инспектор проверит книгу..и всё равно этого документа там нет

Инспектор при проверке увидит, что Вы НДС не приняли к вычету, например, вопросов не будет. Но подшивать документ нужно обязательно.

[MarinaAnna]

Сообщение от helen86

Этот документ не отображается в книге покупок...инспектор проверит книгу..и всё равно этого документа там нет

Инспектор проверяет документы согласно книги покупок, а те с/ф которые не вошли в книгу покупок или вошли частично, то по книге покупок это и видно, и то что не вошло в книгу покупок, то этому есть объяснение, что вы и поясните инспектору, что по данной с/фактуре НДС к вычету не принимался, так как товар был продан в розницу. На мой взгляд никаких проблем нет, подшит документ и подшит себе вместе со всеми документами.