Расчеты по налогам и сборам УСН

[Миленка]

Подскажите пожалуйста,
ООО (УСН 15%),заплатили за 1 квартал авансовый платеж. Эта сумма висит в дебете по счету 68.11.Это верно? В кредите у меня ноль.Других счетов,куда можно было бы отнести этот платеж,я не нашла,хоть в 68.11 и написано Единый налог ( а у нас УСН) Вообще какие должны быть проводки при авансовых платежах по УСН? По итогам года мы уплачиваем 1%.

[Вес`на]

ежеквартально 31.03, 30.06, 30.09 начисление авансов Д99 К68

Сообщение от Миленка

По итогам года мы уплачиваем 1%.

31.12. сторно начисленных авансов за 9 мес. и начисление минимального за год

[Миленка]

Сообщение от Вес`на

ежеквартально 31.03, 30.06, 30.09 начисление авансов Д99 К68

А какой вкладкой начисляется аванс в программе 1С 7.7 УСН редакция 1.3 ?,а то у меня только оплата отражена (Д.т 68.11 к.т. 51)

[Вес`на]

Ручной операцией наверное, не помню 7.7

[Миленка]

А еще вопрос:
по 84 счету,в результате реформации баланса получился кредит,т.е как я понимаю чистая прибыль. Я правильно понимаю,что она образовалась и за счет тех услуг, которые оказаны,но деньги за которые нам еще не поступили? Просто иначе был бы убыток однозначно.

[Вес`на]

Сообщение от Миленка

по 84 счету,в результате реформации баланса получился кредит,т.е как я понимаю чистая прибыль.

правильно понимаете

Сообщение от Миленка

Я правильно понимаю,что она образовалась и за счет тех услуг, которые оказаны,но деньги за которые нам еще не поступили?

да, налоговый учет у вас кассовый, БУ начислением

[Fox120]

Сообщение от Миленка

А какой вкладкой начисляется аванс в программе 1С 7.7 УСН редакция 1.3 ?,а то у меня только оплата отражена (Д.т 68.11 к.т. 51)

ручными проводками

[Калисто]

Стали делать декларацию по единому налогу за прошлый год и оказалось, что мы не пользовались правом уменьшения суммы налога на сумму уплаченных страховых взносов. Возможно ли сейчас это сделать?

[Вес`на]

Можно конечно. Заполняйте декларацию как положено, с учетом взносов

[Калисто]

А если получится задолженность за государством? То есть мы в течении года перечислили налога по УСНО больше, чем надо с учетом уменьшения? Проверка может быть какая-нибудь?

[Вес`на]

Сообщение от Калисто

Проверка может быть какая-нибудь?

могут запросить платежки, подтверждающие уплату взносов. Больше ничего. Излишне перечисленный зачтете в счет уплаты этого года

[Калисто]

Огромное спасибо! Не привыкли как-то, что платить налоги не надо

[Fox120]

Сообщение от Калисто

А если получится задолженность за государством?

Господа бухгалтера, я с Вас балдею ...

[Миленка]

Подскажите еще пожалуйста,в какую строку вносить налог по УСН,в отчете о финансовых результатах? А еще при составлении этого отчета у меня получилось,что прочие затраты по счету 91.4 (в основном банковская комиссия),никуда не отнеслись,ни на себестоимость,ни на управленческие расходы.Получилась чистая прибыль выше,чем должна быть имено на эту сумму. Эти расходы можно в отчет о фин результатах внести? Если да,то в какую строку?

[Вес`на]

Сообщение от Миленка

в какую строку вносить налог по УСН,в отчете о финансовых результатах?

2410

Сообщение от Миленка

прочие затраты по счету 91.4 (в основном банковская комиссия),никуда не отнеслись,ни на себестоимость,ни на управленческие расходы

а 91 счет закрылся после реформации? Должны попасть и в баланс и в ф2, в строку прочие расходы

[Миленка]

Сообщение от Вес`на

2410

а 91 счет закрылся после реформации? Должны попасть и в баланс и в ф2, в строку прочие расходы

Прочла,что при УСН нет налога на прибыль и сумму налога ставят в строку 2460. Значит переделаю на 2410

91- закрылся.Но автоматом в отчет о фин результатах не попал.Подставляю в ручную. Так понимаю строка 2350 ?
Если эти две строки сложить и убрать из чистой,то все сходится тогда

[Вес`на]

Сообщение от Миленка

Прочла,что при УСН нет налога на прибыль и сумму налога ставят в строку 2460. Значит переделаю на 2410

я вручную баланс не заполняю, но из операции начисления Д99 К68 налог отражается в стр.2410

Сообщение от Миленка

91- закрылся.Но автоматом в отчет о фин результатах не попал.Подставляю в ручную. Так понимаю строка 2350 ?

да, но разобрать то все-таки надо почему в Ф2 не отражается

[Аланда]

Сообщение от Вес`на Д66 К68 шестерочки перевернуть вверх ногами нужно

[Вес`на]

Сообщение от Аланда шестерочки перевернуть вверх ногами нужно спасибо Аланда, я даже внимания не обратила, что 99 перевернула

[Миленка]

Сообщение от Вес`на

я вручную баланс не заполняю, но из операции начисления Д99 К68 налог отражается в стр.2410

Налог ведь полностью начисленный в Ф2 должен отразится? Или за минусом аванса?

Может я с 91 не совсем что то понимаю. По 91.4 у меня 24 000, закрылся на 91 и туда же реформация баланса с 91.9. Оборот получился 24000+24000= 48000 в дебете и 48000 в кредите.
Так баланс сошелся. Все строки на калькуляторе пересчитала,обороты не большие. А вот отчет правильно не формируется.