Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.09.2011
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте. Подскажите, как поступить)
Сдала бух.отчетность и декларацию по прибыли за 2015 год. Пришло письмо от налоговой, что допущена ошибка. В бух.отчетности Выручка+Прочие доходы= одна сумма, а в декларации по прибыли другая. Не идет сумма по резервам по сомнительным долгам. т.е в бух отчетности указана сумма как прочие доходы, а в декларации внереализационные доходы стоят 0. Если я правильно помню, резервы по сомнит долгам не входят в прибыль или я ошибаюсь? В общем, что сейчас отвечать налоговой? Писать пояснение? Или это моя ошибка? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 | |
Чертополох
|
![]() Цитата:
![]()
__________________
![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.09.2011
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
![]()
Спасибо за ответ) Переформулирую вопрос Если мы не ведем учет резерва по НУ, а ведем только в БУ, то в декларации по налогу на прибыль сумма резерва нигде не отражается?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Чертополох
|
![]()
Тогда да.
Только разве созданные резерв - это доход?
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.09.2011
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
![]()
а если резерв создан 31.12 разве тоже в прочие расходы? я думала, что если резерв списан, то в расходы, а если создан, то в доходы...
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Чертополох
|
![]()
значит вы учли его в расходах в декларации за год
впоследствии вы списываете задолженность за счет резерва (если я правильно понимаю фразу "резерв списан") - при этом ничего не происходит. Если списанная задолженность превышает сумму созданного резерва, то в расход идет разница.
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.09.2011
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
![]()
ааа..ничего не понимаю
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
Чертополох
|
![]()
Потому, то я могу быть не права...
или может не так что-то начислили-списали ![]()
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|