Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
04.05.2016, 11:20 | #41 | |||
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,195
Спасибо: 58
|
Re: 6-НДФЛ
Entry,Спасибо! Да уж, тоже нашла нашла парочку разъяснений:
Письма ФНС от 12 февраля 2016 г. № БС-3-11/553 и от 25 февраля 2016 г. № БС-4-11/3058. Цитата:
Цитата:
Цитата:
|
|||
04.05.2016, 11:37 | #42 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 17.07.2014
Сообщений: 185
Спасибо: 10
|
Re: 6-НДФЛ
А почему получается, что налог удержанный по стр. 070 надо показывать (за январь-март)? Мне кажется, что стр.080 больше для мартовского НДФЛ подходит. И по контрольным соотношениям они сверяют стр. 070 с суммой перечисленного налога, если там март показать - вопросы будут.
|
04.05.2016, 11:47 | #43 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,195
Спасибо: 58
|
Re: 6-НДФЛ
Скай,
Вот порядок заполнения строки 080: По строке 080 отражается сумма налога, не удержанная налоговым агентом. Это налог, который организация не сможет удержать до конца года, и который по окончании календарного года будет отражаться в справках 2-НДФЛ с признаком «2». Если же организация до конца года сможет удержать его, то такой налог в этой строке не показывается. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
04.05.2016, 12:31 | #44 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,195
Спасибо: 58
|
Re: 6-НДФЛ
Ауч, там еще и мартовские письма были.
Нашла другую тему у нас про 6 НДФЛ страничек эдак на 100, почитала.... мда. Ну напишу здесь как я сделала, может кому пригодится, правильно-неправильно ХЗ, но попыталась обобщить рекомендации налоговиков и что пишут на форуме. Мартовская ЗП выплаченная в апреле (и НДФЛ): Раздел 1: строка 020,040 - ДА, строка 070 - НЕТ Раздел 2: полностью НЕТ (попадет в полугодие) |
04.05.2016, 12:34 | #45 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 30.03.2010
Сообщений: 1,680
Спасибо: 2
|
Re: 6-НДФЛ
Здравствуйте! Подскажите по разделу 2 спорим с бухгалтером по зп.
Зарплата выплачена 15 числа и ндфл перечислен тоже 15 числа строка 110 и 120 равны в таком случае? или 110 15число, а 120 16 число???? |
04.05.2016, 12:41 | #46 |
понаберут "бухгалтеров"
|
Re: 6-НДФЛ
чё спорить ? если в НК напысано, что срок уплаты налога - след день за днём фактич выплаты ? а в строке 120 пишется НЕ дата УПЛАТЫ, а СРОК В КОТОРЫЙ нужно уплатить дату уплаты наложка и без вас в КРБС_НА увидит. сразу и сравнит и в случае просрочки пеню выставит со штрафом
__________________
Рухнул с дуба Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили. |
Сказали спасибо: | Светлашка (04.05.2016) |
04.05.2016, 14:04 | #47 |
калач
Регистрация: 04.12.2012
Адрес: Пермский край
Возраст: 49
Сообщений: 2,859
Спасибо: 52
|
Re: 6-НДФЛ
Девочки! доброго времени суток сумму отпускных и больничных надо показывать отдельной строкой во втором разделе ,если она совпала по времени с начислением з/пл?
__________________
Мне все равно, кто ты: белый, черный, низкий, высокий, худой, толстый, бедный, богатый. Если ты добр ко мне, то и я буду добра к тебе. |
04.05.2016, 14:09 | #48 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,195
Спасибо: 58
|
Re: 6-НДФЛ
Да, надо разными строками, ведь даты срока перечисления налога по отпускным и по зарплате (строка 120 раздела 2) не совпадают.
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | Ольга*рог (04.05.2016) |
04.05.2016, 14:23 | #49 |
калач
Регистрация: 04.12.2012
Адрес: Пермский край
Возраст: 49
Сообщений: 2,859
Спасибо: 52
|
Re: 6-НДФЛ
Во втором разделе я не включила март,т.к. период выплаты выпадает на апрель... у вас как?
__________________
Мне все равно, кто ты: белый, черный, низкий, высокий, худой, толстый, бедный, богатый. Если ты добр ко мне, то и я буду добра к тебе. |
04.05.2016, 14:27 | #50 |
калач
Регистрация: 04.12.2012
Адрес: Пермский край
Возраст: 49
Сообщений: 2,859
Спасибо: 52
|
Re: 6-НДФЛ
бедняжечки,те у кого народу много
__________________
Мне все равно, кто ты: белый, черный, низкий, высокий, худой, толстый, бедный, богатый. Если ты добр ко мне, то и я буду добра к тебе. |
04.05.2016, 18:33 | #52 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: 6-НДФЛ
SenioritaBonita, надо разницу понять между исчисленный (Раздел 1) и удержанный (Раздел 2).
Исчисленный = начисленный т.е мы ЗП начислили за март в 1м кв и еще не выплатили, это исчисленный НДФЛ и Раздел 1. Удержанный = удержанный фактически при перечисление дохода физ лицу. ЗП за март в марте начислили, а удержали налог только при выплате в апреле и тогда во 2м кв и покажем в Разделе 2. И разделы 1 и 2 между собой не совпадают т.к разные правила у них для заполнения и смысл разный, что хотят проверить. Вот пока такое толкование, а что дальше будет не известно, меняют все время и уточняют заполнение . |
04.05.2016, 20:55 | #53 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,195
Спасибо: 58
|
Re: 6-НДФЛ
Entry, вроде уложилось в голове, я про раздел 1 заговорила потому, что там тоже удержанный по строке 070 есть, в него я тоже не стала включать апрельские выплаты
|
04.05.2016, 21:38 | #54 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: 6-НДФЛ
SenioritaBonita, это конечно все надо еще осмыслить . Но, в 070 получается удержанный из начисленного, а 080 пока что трактуется, как тот, который не сможем удержать и уведомление подадим по году. Формулировки конечно еще те, а расшифровок к ним нет в нормах.
|
04.05.2016, 22:08 | #55 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 30.03.2010
Сообщений: 1,680
Спасибо: 2
|
Re: 6-НДФЛ
Вот бухгалтер упертая сказала будет ставить строка 120 раздела 2= дате перечисления по платежке. Я у себя поставила срока 120=срок до которого нужно уплатить. (т.е мы уплатили ндфл 15-го следовательно след. день 16-е)
|
05.05.2016, 10:03 | #56 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,195
Спасибо: 58
|
Re: 6-НДФЛ
Entry, да, и осмыслить видимо придется не только нам бухам, но и налоговикам
|
05.05.2016, 10:04 | #57 |
Чертополох
|
Re: 6-НДФЛ
Да пусть ставит, вот беда то :-). Получит отказ, поправит:-)
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
08.05.2016, 02:07 | #58 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 27.03.2016
Сообщений: 22
Спасибо: 0
|
Re: 6-НДФЛ
А если поставили в отчете 15.03.16 за февраль з.п. Блок и в этот же день блок больничные.. , а перечислили в платежах выплату з.п. и больничных без разбивки все за февраль и подоходный тоже чем грозит? И как исправить или ни чего страшного?
|
10.05.2016, 12:39 | #59 |
Чертополох
|
Re: 6-НДФЛ
как же вы перечисление исправите... это свершившийся факт
вроде ничем не грозит, не вижу нарушений
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
Сказали спасибо: | Ната17 (25.05.2016) |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|