Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 30.07.2015, 22:21   #1
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,989
Спасибо: 37
По умолчанию Какие проводки на услугах?

День добрый. Подскажите, ООО на УСНО 15% оказывает лабораторные услуги на нал. В 1с в кассу ПКО ввожу деньги. И какой документ должен составляться на реализацию услуг? Какие должны быть проводки? Спасибо.
Lisa-Mari вне форума   Ответить с цитированием
Старый 31.07.2015, 00:24   #2
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,514
Спасибо: 1,921
По умолчанию Re: Какие проводки на услугах?

Цитата:
Сообщение от Lisa-Mari Посмотреть сообщение
оказывает лабораторные услуги на нал. В 1с в кассу ПКО ввожу деньги. И какой документ должен составляться на реализацию услуг? Какие должны быть проводки?
Можно Дт 50 Кт 62Р, тогда акт вып услуг через Журнал реализации с проводкой Дт 62Р Кт 90.01.1, это если физ лицам, если юр лицам, то Журнал реализации с проводкой Дт 62 Кт 90.01.1, также можно через ПКО Дт 50 Кт 90.01.1, но при этом еще заполнять Отчет о розничных продажах, при этом вместо товара прописывать услугу.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 31.07.2015, 11:54   #3
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,989
Спасибо: 37
По умолчанию Re: Какие проводки на услугах?

Если с отчетом о розничных продажах, то какие там должны быть проводки?
Lisa-Mari вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 31.07.2015, 12:48   #4
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,514
Спасибо: 1,921
По умолчанию Re: Какие проводки на услугах?

Цитата:
Сообщение от Lisa-Mari Посмотреть сообщение
Если с отчетом о розничных продажах, то какие там должны быть проводки?
Дт 90.02.1 Кт 41.01 и
Дт 50.01 Кт 90.01.1 в разрезе каждого товара
если по кассе ПКО проводка сформировалась, то в отчете о розничных продажах она должна сторнироваться и сумма по кассе тогда сформируется именно по отчету о розничных продажах.
У меня выручка по ПКО на 90.01.1 не падает, она у меня падает только на основании отчета о розничных продажах, в отчете у меня выбрано ККМ, но там есть еще для выбора ТТН. Получается что у меня ПКО служит для формирования кассовой книги, а отчет о розничных продажах служит для определения выручки.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 31.07.2015, 13:03   #5
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Какие проводки на услугах?

MarinaAnna, откель взяться то 41-ому счету и товару, когда у них
Цитата:
Сообщение от Lisa-Mari Посмотреть сообщение
лабораторные услуги на нал.
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 31.07.2015, 13:05   #6
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Какие проводки на услугах?

Цитата:
Сообщение от Lisa-Mari Посмотреть сообщение
какой документ должен составляться на реализацию услуг?
в программе это акт об оказании услуг.
Цитата:
Сообщение от Lisa-Mari Посмотреть сообщение
Какие должны быть проводки?
Д50 К62 - ПКО
Д62 К90.01 - акт
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 31.07.2015, 13:35   #7
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,514
Спасибо: 1,921
По умолчанию Re: Какие проводки на услугах?

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
откель взяться то 41-ому счету и товару, когда у них
Аааа, это когда товар продаем, тогда себестоимость списывается. А если услуги, то тогда просто Дт 50 Кт 90.01.1.
Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
Д50 К62 - ПКО
Д62 К90.01 - акт
Когда юр лицам, то понятно, что акт обязателен, а если за день 100 физ лиц пришли за этой услугой, то каждому акт же не будешь выписывать, то как вариант можно через отчет о розничных продажах, только вместо товара туда вписываешь номенклатуру услуг. ПКО на общую сумму выручки наличной за день, в отчете о розничных продажах тоже на общую сумму услуг за день и все красиво получается и не надо кучу актов распечатывать.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 31.07.2015, 13:39   #8
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Какие проводки на услугах?

Цитата:
Сообщение от MarinaAnna Посмотреть сообщение
а если за день 100 физ лиц пришли за этой услугой, то каждому акт же не будешь выписывать,
а я и не выписываю. Кидаю весь месяц на одного контрика "Физлицо", а 30/31 числа оформляю один акт на всю сумму за месяц
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 31.07.2015, 17:38   #9
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,514
Спасибо: 1,921
По умолчанию Re: Какие проводки на услугах?

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
а я и не выписываю. Кидаю весь месяц на одного контрика "Физлицо", а 30/31 числа оформляю один акт на всю сумму за месяц
Я раньше так делала, но у меня услуги и товар, приходилось два ПКО делать, один по кассе для услуг с 62 счетом, второй по розничной торговле с проводкой 90.01.2, а для того чтобы списать товар, все равно нужно было делать отчет о розничных продажах, а потом стала делать один ПКО на всю наличную выручку и отчет о розн продажах, а там уже прописывала 1. Услуги, а делее товар, и услуги попадают на 90.01 и товар списывается, отчеты о рознице не распечатываю, хотя может быть и надо, ну и акты соответственно не делаю, так как это у меня тоже ЕНВД, но есть и услуги и торговля на ОСНО, и хочется, чтобы номера и с/ф совпадали, а из-за этих актов нумерация с/ф не совпадала с накладными и актами.

Ну а вообщем-то кому как нравится, думаю, что и вариант с актом одним за месяц подходит и с отчетом о розничных продажах подходит, поэтому кто как для себя решает, тот так и делает, главное чтобы и выручка попадала куда надо и кассовая книга формировалась ну и как можно меньше заморок для себя.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 31.07.2015, 17:45   #10
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,989
Спасибо: 37
По умолчанию Re: Какие проводки на услугах?

Сделала отчет о розн.продажах, получилась проводка Дт50.01 Кт90.01.1 и выходит, что в карточку попала одна и та же сумма из ПКО и отчета о розн.продажах... Я что-то не то делаю, похоже, но не пойму что...
Lisa-Mari вне форума   Ответить с цитированием
Старый 31.07.2015, 17:48   #11
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Какие проводки на услугах?

На УСН счф не нужны, нумерация мне вообще неактуальна, да и деления на товар/услуги нет. Отчет о розничных продажах я делаю только по реализации товара в розницу. Как-то услуги у меня не ассоциируются с розничными продажами
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 31.07.2015, 18:08   #12
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,514
Спасибо: 1,921
По умолчанию Re: Какие проводки на услугах?

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
Как-то услуги у меня не ассоциируются с розничными продажами
У меня они тоже не ассоциировались, но готовимся для подключения ККМ, весь интернет облазила, как решить проблему, чтобы руками как можно меньше операций делать, через сканер все будет в 1С попадать, подсказали только такой вариант.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 31.07.2015, 18:08   #13
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,989
Спасибо: 37
По умолчанию Re: Какие проводки на услугах?

А насколько принципиально, что я писала в ПКО и кассовой книге 90.01.1 если у нас УСН и по идее должно быть 90.01.2???
Lisa-Mari вне форума   Ответить с цитированием
Старый 31.07.2015, 18:11   #14
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,514
Спасибо: 1,921
По умолчанию Re: Какие проводки на услугах?

Lisa-Mari, Сначала сделайте ПКО, посмотрите куда сумма попадает, что стоит в ПКО : неавтоматизированная торговая точка ? сумма попадает в оборотку Дт 50 ? а в Кт 90.01.1 попадает ? сделайте отчет о розничных продажах, посмотрите проводки, какой вид отчета выбираете ТТН или ККМ ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 31.07.2015, 18:13   #15
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,989
Спасибо: 37
По умолчанию Re: Какие проводки на услугах?

Цитата:
Сообщение от MarinaAnna Посмотреть сообщение
Lisa-Mari, Сначала сделайте ПКО, посмотрите куда сумма попадает, что стоит в ПКО : неавтоматизированная торговая точка ? сумма попадает в оборотку Дт 50 ? а в Кт 90.01.1 попадает ? сделайте отчет о розничных продажах, посмотрите проводки, какой вид отчета выбираете ТТН или ККМ ?
С этим все получилось))) Все сторнируется и верно отражается. Выбрала ТТН и склад на это настроила. Мне интересно то, что я спросила в посте №13.
Lisa-Mari вне форума   Ответить с цитированием
Старый 31.07.2015, 18:15   #16
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,514
Спасибо: 1,921
По умолчанию Re: Какие проводки на услугах?

Цитата:
Сообщение от Lisa-Mari Посмотреть сообщение
А насколько принципиально, что я писала в ПКО и кассовой книге 90.01.1 если у нас УСН и по идее должно быть 90.01.2???
У меня н-р на 90.01.2 только ЕНВД, у меня УСН+ЕНВД , получается то что на УСН падает на 90.01.1, а ЕНВД падает на 90.01.2, там где у меня ОСНО + ЕНВД, также ОСНО падает на 90..01.1, а ЕНВД падает на 90.01.2. Там где у меня просто УСН, суммы все идут на 90.01.1.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 31.07.2015, 18:21   #17
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,514
Спасибо: 1,921
По умолчанию Re: Какие проводки на услугах?

Цитата:
Особый порядок - это ЕНВД, основная система - выбранная в учетной политике организации (общая или упрощенка)
А это значит, что ЕНВД - это 90.01.2
А ОСНО или УСН - это 90.01.1.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 31.07.2015, 18:34   #18
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,989
Спасибо: 37
По умолчанию Re: Какие проводки на услугах?

Цитата:
Сообщение от MarinaAnna Посмотреть сообщение
А это значит, что ЕНВД - это 90.01.2
А ОСНО или УСН - это 90.01.1.
Спасибо!

Всем спасибо - очень мне помогли.
Lisa-Mari вне форума   Ответить с цитированием

Старый 07.07.2016, 14:30   #19
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,989
Спасибо: 37
По умолчанию Re: Какие проводки на услугах?

Стала перечитывать тему. Хочется уточнить. Что я делаю в программе:
Сняли Z-отчет - делаю ПКО на сумму 3000 руб. Дт50.01 Кт90.01.1
Тем же днем делаю отчет о розничных продажах на эту сумму, вот что у меня получается
это то что в табличной части отчета о розничных продажах
[IMG][/IMG]

а это результат проведения этого отчета о розничных продажах
[IMG][/IMG]

Это все верно?
Lisa-Mari вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 09:56. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot