6-НДФЛ

[Среда]

ага, я тоже видела это сообщение... не въехала в чем он там целесообразность углядел. Бред.

[Arhimed.]

Сообщение от MarinaAnna

. Но в этом что-то есть, закидать налоговую платежками, по каждому сотруднику отдельную платежку делать, особенно у кого штат большой, во налоговой работы прибавится, некогда будет разные требования сочинять. Пусть сидят платежи раскидывают, им и 6-НДФЛ то некогда принимать будет и проверять их.

ну дробление по соьрудникам - особо не важно
предлагаю сделать намного жёсче
больше 1 рубля в 1 платёжке не перечислять !

[Вес`на]

Сообщение от Аланда Или я шутку не поняла я думаю это сарказм Сообщение от MarinaAnna вот они и стараются различные требования шлют меня не смутило само требование, обрати внимание на период - 6 лет и 2кв.!!!

[Вес`на]

Сообщение от Arhimed.

больше 1 рубля в 1 платёжке не перечислять !

сегодня отправила платежку на рупь. А что делать недоплата за июнь, в поле 107 МС.06

[MarinaAnna]

Сообщение от Вес`на

меня не смутило само требование, обрати внимание на период - 6 лет и 2кв.!!!

Мдя.... При этом наверное они сами не понимают, что требуют.

[Аланда]

Сообщение от Arhimed.

больше 1 рубля в 1 платёжке не перечислять !

Ага,а к чему тогда вообще относится сей пункт НК

8. Удержанная налоговым агентом из доходов физических лиц, в отношении которых он признается источником дохода, совокупная сумма налога, превышающая 100 рублей, перечисляется в бюджет в установленном настоящей статьей порядке. Если совокупная сумма удержанного налога, подлежащая уплате в бюджет, составляет менее 100 рублей, она добавляется к сумме налога, подлежащей перечислению в бюджет в следующем месяце, но не позднее декабря текущего года.

как вообще это соотносится с тем,что в 6НДФЛ указаны сроки,когда нужно перечислить налог,а если не перечислишь......недоимка по сроку уплаты?!

Хочется присединиться к Среда как только я что-то начинаю понимать, так тут же снова запутываюсь

[rgs]

По поводу поля 107 в Газете "Учет. налоги. Право", по письму от 12.07.2016 № ЗН-4-1/12498@
Источник: http://www.gazeta-unp.ru/articles/51...readers_127969

Любое использование материалов допускается только при наличии гиперссылки.:
"Компания выдает 4 августа зарплату и отпускные. НДФЛ удерживает в день выдачи и планирует перечислить 5 августа. Заполните две платежки. При оплате налога, удержанного с зарплаты, запишите в поле 107 - 05.08.2016. В платежке на налог с отпускных - 31.08.2016."
http://www.gazeta-unp.ru/articles/51...readers_127969

[Среда]

Сообщение от rgs

При оплате налога, удержанного с зарплаты, запишите в поле 107 - 05.08.2016.

странно это всё... МС.07.16 - всё чётко и ясно, что это за июльскую зарплату. А так - запутаюсь нафиг (((

Сообщение от rgs

В платежке на налог с отпускных - 31.08.2016.

крайний срок уплаты что ли? фи

[Вес`на]

Сообщение от Аланда

как вообще это соотносится с тем,что в 6НДФЛ указаны сроки,когда нужно перечислить налог,а если не перечислишь......недоимка по сроку уплаты?!

вот потому и отправила этот рупь, потому что требование ведь пришлют на недоимку гады

Сообщение от rgs

При оплате налога, удержанного с зарплаты, запишите в поле 107 - 05.08.2016. В платежке на налог с отпускных - 31.08.2016."

а если везде напишу МС.07, меня что оштрафуют? С отпускных поставлю МС.08. Пошли они уже куда подальше

[MarinaAnna]

Мне как-то пришло требование от ПФР на пени 0.01 копейка, хоть я и знаю, что ПФР сами могут списать с р/счета, если не уплатить по требованию самостоятельно. Но я не поленилась, заполнила п/п с суммой 0.01 копейка и отправила им. Пусть подавятся этой копейкой (не нашей с форума Копейкой).

[Среда]

Сообщение от MarinaAnna

Пусть подавятся этой копейкой (не нашей с форума Копейкой).

[Марьям_2014]

Добрый день. При формировании отчётности 6-НДФЛ в 1С 8.3 у меня возник такой вопрос.
У нас предприятие УСН 6%, работают 2 чел., з/пл минимальная ежемесячно одна и таже. Перечисляем мы её сразу в начале месяца, ну соответственно и все взносы и налоги. За 1-й квартал, отчёт в базе 1С сформировался отлично. А вот за полугодие, программа насчитала ещё какие-то доходы и суммы налога копеечные за 1-й квартал. Кто подскажет, в чём может быть причина?

[Arhimed.]

Сообщение от Аланда

как вообще это соотносится с тем,что в 6НДФЛ указаны сроки,когда нужно перечислить налог,а если не перечислишь......недоимка по сроку уплаты?!

а у тебя часто бывают удержанные по всему предприятию суммы НДФЛа менее 100 рублей ?
тогда смело переноси крайние сроки до следующего дгня, когда итог для уплаты будет более 100 руб
хотя лучше этоо не делать - в этом налоге уже всё что можно было уже по перепутали
теперь путают то, где и путать то было нечего !

[Аланда]

Arhimed., я собственно,отреагировала вот на это

Сообщение от Вес`на

потому и отправила этот рупь,

как его нужно было отправить,как текущий платеж,как оплата задолженности или вообще как-то иначе

Сообщение от Arhimed.

удержанные по всему предприятию суммы НДФЛа менее 100 рублей ?
тогда смело переноси
крайние сроки до следующего дгня, когда итог для уплаты будет более 100 руб

угу,а срок выплаты з/п какой указывать??
А вообще,согласна с

Сообщение от Arhimed.

в этом налоге уже всё что можно было уже по перепутали
теперь путают то, где и путать то было нечего !

[Arhimed.]

Сообщение от Аланда

как его нужно было отправить,как текущий платеж,как оплата задолженности или вообще как-то иначе

ну вот прочитаем тот абздец полностью

8. Удержанная налоговым агентом из доходов физических лиц, в отношении которых он признается источником дохода, совокупная сумма налога, превышающая 100 рублей, перечисляется в бюджет в установленном настоящей статьей порядке. Если совокупная сумма удержанного налога, подлежащая уплате в бюджет, составляет менее 100 рублей, она добавляется к сумме налога, подлежащей перечислению в бюджет в следующем месяце, но не позднее декабря текущего года.

что я тут видю ? я уже и сам не знаю чего видю но всё же....

Удержанная налоговым агентом ...превышающая 100 рублей, перечисляется в бюджет в установленном настоящей статьей порядке.

мы ведь по всему предприятию (как я понял) УДЕРЖАЛИ более 100 рублей, поэтому ВСЕ ЭТИ 101 и более рублей должны уплатить как указано в этой статье выше (след день после выплаты или до 30-го если отпуск и б/л)

Если совокупная сумма удержанного налога,... менее 100 рублей

то можно и подождать

когда удерживали-то было больше 100 рублей ?
лоханулись мы при уплате
потом обнаружили свой грех и отдали им недоплаченный уже удержанный налоХ
не =новый= рупь, а ещё из тех, что =вчерась= удерживали

[Аланда]

Сообщение от Arhimed.

обнаружили свой грех и отдали им недоплаченный уже удержанный налоХ
не =новый= рупь, а ещё из тех, что =вчерась= удерживали

согласна

[Вес`на]

Сообщение от Arhimed.

лоханулись мы при уплате
потом обнаружили свой грех и отдали им недоплаченный уже удержанный налоХ

во-ооооооот, стал быть я верно рупь доперечислила

[Arhimed.]

кароче как абещщал
по поводу можно ли дату писать в 107 поле
щас перечислениями занимаюсь ....
попробовал при формировании ПП на НДФЛ указать завтрашнюю дату - контроль замечаний не обнаружил (может там его и нет по этому полю)
откатил назад - сделал всё как всегдда

причём кроме июльской з/платы были 2 отпуска уже от августа
з/плату отправил ОДНОЙ платёжкой
МНДФЛ отправил ОДНОЙ платёжкой с МС 07 2016

[Светлана Дм]

Арбитражный суд разъяснил, в какой момент нужно перечислять НДФЛ с зарплаты, выплаченной за прошлые периоды

15 июля 2016
НДФЛ с заработной платы за прошлые периоды, выплаченной в начале текущего месяца, необходимо перечислять в бюджет на дату фактической выплаты дохода, а не в конце месяца. Такая позиция выражена в постановлении АС Московского округа от 27.05.16 № А40-116746/2015.


Суть спора

Налоговики заявили, что организация в нарушение пункта 6 статьи 226 НК РФ несвоевременно перечисляла в бюджет НДФЛ с некоторых выплат работникам. В частности, доплата за временное заместительство, а также оплата за работу в выходной день в августе были перечислены работникам 2 ноября, а НДФЛ уплачен в бюджет 30 ноября. Оклад за ноябрь был выплачен сотруднику 3 декабря, а НДФЛ перечислен в бюджет 28 декабря.

В свою очередь организация сослалась на пункт 2 статьи 223 НК РФ. Согласно этой норме, датой получения дохода в виде оплаты труда признается последний день месяца, за который работнику был начислен доход за выполненные трудовые обязанности. Значит, НДФЛ был правомерно перечислен по окончании месяца.

Инспекторы сочли такой подход ошибочным, и оштрафовали налогового агента на основании статьи 123 НК РФ, а также начислили пени.

Решение суда

Суды трех инстанций согласились с налоговиками, указав на следующее. Согласно пункту 4 статьи 226 НК РФ, начисленная сумма налога удерживается непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате. Налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода (п.6 ст. 226 НК РФ). Таким образом, организация обязана была перечислить суммы НДФЛ в установленный пунктом 6 статьи 226 НК РФ срок, а не по окончании месяца.

Специальный порядок определения даты фактического получения дохода в виде оплаты труда как последнего дня месяца, за который работнику был начислен доход, объясняется тем, что в соответствии со статьей 136 ТК РФ заработная плата выплачивается не реже, чем каждые полмесяца. До истечения месяца нельзя определить НДФЛ и перечислить его при выплате аванса, поэтому приходится ждать, когда месяц закончится. А в рассматриваемом случае размер спорных сумм на дату осуществления выплаты был определен в полном объеме, поскольку выплаты осуществлялись за предыдущие периоды. Таким образом, инспекция правомерно привлекла организацию к ответственности в виде штрафа за несвоевременное перечисление в бюджет НДФЛ.

[dim3740]

Здравствуйте! НДФЛ-ом почти не занимался. Ставлю задачу создания\понимания алгоритма работы 1С ЗУП и БП. Прошу коментов у коллег.... Начислена ЗП за месяц в БП, вижу проводки по К68.1 с "удержан НДФЛ" в доке от 31.07.16. Делаю первый вывод: "Взаимоувязку оборотов 68.1 и показателей в 6НДФЛ не контролировать - ее не будет. ЗУП настроить так, чтобы выдавать все показатели как-бы по "кассовому методу", а БП в части начислений доходов\НДФЛ ориентировать на достоверность себестоимости, т.е. начисление".