Учет ТМЦ при выполнении работ/услуг

[Яна_]

Приветствую! Кто сталкивался с ситуацией: Мы ООО на ОСНО. Оказываем услуги по тех. обслуживанию оборудования заказчика (это может быть и просто настройка, и прокладка кабельной трассы). Первичка - Акт. Материалы мы им не реализовываем отдельно, они входят в итоговую стоимость, которая и указана общей суммой и за работы и за материалы в одном акте. У меня вопрос по списанию наших тмц в производство. Не будет ли у нас доначисления НДС? И правомерно ли вообще так списывать (я списываю требованием-накладной)? ТМЦ в основном учитываются у нас на 41... Т.К. подобный договор заключен недавно. Я думаю, что эти тмц надо бы на 10 учитывать. Помогите, я запуталась. КС-2, КС-3 не подписываем.

[Аланда]

Сообщение от Яна_

эти тмц надо бы на 10 учитывать.

на 10 как материалы,а не как товар на 41 приходовать.Или у вас ,в основном,торговля ,поэтому и учитываете как товары?

Сообщение от Яна_

я списываю требованием-накладной)

правильно

Сообщение от Яна_

Не будет ли у нас доначисления НДС

на каком основании,почему возник вопрос про доначисление НДС.Если ТМЦ оприходованы и есть счет-фактура от поставщика,имеете полное право поставить НДС к вычету.

[Яна_]

Сообщение от Аланда

на 10 как материалы,а не как товар на 41 приходовать.Или у вас ,в основном,торговля ,поэтому и учитываете как товары?



на каком основании,почему возник вопрос про доначисление НДС.Если ТМЦ оприходованы и есть счет-фактура от поставщика,имеете полное право поставить НДС к вычету.

На 41, тк для других заказчиков мы отгружаем как товар.

Доначисление НДС с точки зрения реализации. Я недавно на ОСНО, пока изучаю. и вот недавно смотрела вебинар, там лектор говорил о риске доначисления НДС при таком частом списании. Может, я не так поняла... Но по логике, эти суммы включены в реализацию.

Вы считаете, что я делаю все верно? Могу продолжать так?

[Аланда]

Сообщение от Яна_

лектор говорил о риске доначисления НДС при таком частом списании. Может, я не так поняла

я тоже не поняла,о чем говорил лектор.Что значит "частое списание"??

Сообщение от Яна_

эти суммы включены в реализацию.

Если вы имеете в виду,что начислили НДС с реализации услуг к уплате в бюджет,то вы правы.А НДС по оприходованным ТМЦ при наличии счетов-фактур от поставщиков включается в вычеты,уменьшая тем самым НДС к уплате.

[Яна_]

Благодарю!!!

[Louisa]

Сообщение от Яна_

Акт. Материалы мы им не реализовываем отдельно, они входят в итоговую стоимость, которая и указана общей суммой и за работы и за материалы в одном акте.

имхо, это неправильно, как минимум в акте должен присутствовать перечень использованных материалов, ну а чтобы совсем красиво для проверяющих-нужно оформлять КС-ки

Сообщение от Яна_

На 41, тк для других заказчиков мы отгружаем как товар.

можно товар с 41 перевести в материал и "повесить" на 10 счет, потом уже списывать в производство

[Яна_]

Сообщение от Louisa

имхо, это неправильно, как минимум в акте должен присутствовать перечень использованных материалов, ну а чтобы совсем красиво для проверяющих-нужно оформлять КС-ки

Да, совершенно с Вами согласна. Но Заказчик так просит. Отказать не можем, подстраиваемся под них.

Сообщение от Louisa

можно товар с 41 перевести в материал и "повесить" на 10 счет, потом уже списывать в производство

Я так и буду делать. Спасибо!

[Аланда]

Сообщение от Яна_

Заказчик так просит

действительно,зачем ему материалы принимать по Акту себе на приход. материалы могут быть расписаны в смете на выполнение работ,а АКТ на общую сумму по смете (если вы никаких КС-ок не выдаете).

[Яна_]

Сообщение от Аланда

действительно,зачем ему материалы принимать по Акту себе на приход. материалы могут быть расписаны в смете на выполнение работ,а АКТ на общую сумму по смете (если вы никаких КС-ок не выдаете).

Мы так и делаем. Меня беспокоило верно ли я провожу. Сметы все есть, на их основании мы и выставляем итоговые суммы, но сметы эти совсем простые, для нас (наших внутренних расчетов), в них нет реквизитов, подписей и тд. Конечно, если глобально смотреть должны быть КС-ки, но тут исхожу из ситуации...