2-НДФЛ за 2014 излишне удержала 1 рубль

[Cherepashka]

Бухгалтер, ставший новичком. Очень прошу откликнуться российских коллег и помочь советом!
При составлении отчета 2-НДФЛ за 2014 год увидела, что сумма исчисленного налога в электронном отчете, рассчитанного программой (стр. 5.3 ) по двум сотрудникам меньше на 1 рубль суммы налога удержанного и перечисленного (стр. 5.4, 5.5). В результате этого образовалась сумма в 1 рубль излишне удержанная налоговым агентом (стр. 5.6). Поздно дошло, что т.к. налоговый период год, налог нужно рассчитывать нарастающим итогом. В моем случае, как я ошибочно считала: зарплата совместителя 0.25 ставки за год (3000+3000+1750+1750)=9500 рублей.
НДФЛ считала помесячно: (390+390+228+228)=1236 рублей. 1750*13%=227,50 округлила до 228 рублей в двух месяцах.
Не хочется сдавать такой отчет, боюсь проверки. Подскажите, еще можно как то исправить ситуацию до подачи отчета за год? Читала, что мы должны уведомить сотрудника о образовавшейся переплате, получить от него заявление. Подать заявление в налоговую о возврате переплаты. Сумма в 1 рубль смешная, но не хочется начинать свой учет с вот таких глупых ошибок и бумажной волокиты. Подскажите, я правильно все поняла по российскому учету? Действительно нужно так действовать или есть какие-то способы решить вопрос?

[Зануда отмороженный]

нет в этом ниче страшного.... ну удержали излишне....
налоговая ВАМ ниче не вернет. тока если сам сотр подаст декларашку на возврат...

[Fox120]

Сообщение от Cherepashka

Бухгалтер, ставший новичком. Очень прошу откликнуться российских коллег и помочь советом!
При составлении отчета 2-НДФЛ за 2014 год увидела, что сумма исчисленного налога в электронном отчете, рассчитанного программой (стр. 5.3 ) по двум сотрудникам меньше на 1 рубль суммы налога удержанного и перечисленного (стр. 5.4, 5.5). В результате этого образовалась сумма в 1 рубль излишне удержанная налоговым агентом (стр. 5.6). Поздно дошло, что т.к. налоговый период год, налог нужно рассчитывать нарастающим итогом. В моем случае, как я ошибочно считала: зарплата совместителя 0.25 ставки за год (3000+3000+1750+1750)=9500 рублей.
НДФЛ считала помесячно: (390+390+228+228)=1236 рублей. 1750*13%=227,50 округлила до 228 рублей в двух месяцах.
Не хочется сдавать такой отчет, боюсь проверки. Подскажите, еще можно как то исправить ситуацию до подачи отчета за год? Читала, что мы должны уведомить сотрудника о образовавшейся переплате, получить от него заявление. Подать заявление в налоговую о возврате переплаты. Сумма в 1 рубль смешная, но не хочется начинать свой учет с вот таких глупых ошибок и бумажной волокиты. Подскажите, я правильно все поняла по российскому учету? Действительно нужно так действовать или есть какие-то способы решить вопрос?

Черепашка, не поднимайте панику. В ручную в отчете поправьте и все. Отчет сдайте начислено=удержано=перечислено. Пусть этот рубль болтается у них в переплатах.

[Cherepashka]

Сообщение от Бойчук Константин

нет в этом ниче страшного.... ну удержали излишне....
налоговая ВАМ ниче не вернет. тока если сам сотр подаст декларашку на возврат...

А как подавать отчет, с такими показателями (сумма излишне удержанная 1 рубль)? Или дождаться срока выплаты зарплаты за февраль 2015г, который наступает 3 марта, пересчитать подоходный, выдать сотруднику зарплату на 1 рубль больше? Оплату подоходного налога с зарплаты за февраль в целом по предприятию, я думаю, не нужно уменьшать на 1 рубль?

[Cherepashka]

Сообщение от Fox120

Черепашка, не поднимайте панику. В ручную в отчете поправьте и все. Отчет сдайте начислено=удержано=перечислено. Пусть этот рубль болтается у них в переплатах.

Я не могу в Контуре отредактировать 5.3 (начисленное), она считается автоматом. Вы имеете в виду поставить меньше удержано, уплачено на 1 рубль? А как потом сотруднику выдать зп на рубль больше? Простите за смешные вопросы.

[Зануда отмороженный]

Сообщение от Cherepashka

А как подавать отчет, с такими показателями (сумма излишне удержанная 1 рубль)? Или дождаться срока выплаты зарплаты за февраль 2015г, который наступает 3 марта, пересчитать подоходный, выдать сотруднику зарплату на 1 рубль больше? Оплату подоходного налога с зарплаты за февраль в целом по предприятию, я думаю, не нужно уменьшать на 1 рубль?

вааще... если не ошибаюсь... то возврат ВАМИ НДФЛ за прошлый год сотру не законен....
так что и ждать нет смысла....
просто будьте готовым к вопросам - вы че... излишне удержали? - да. это был сбой проги....
ну или поступите как советует Фокс120... при формировании отчета исправьте удержанный НДФЛ на 1 ре....

[Fox120]

Сообщение от Cherepashka

Я не могу в Контуре отредактировать 5.3 (начисленное), она считается автоматом. Вы имеете в виду поставить меньше удержано, уплачено на 1 рубль? А как потом сотруднику выдать зп на рубль больше? Простите за смешные вопросы.

Можно все в Контуре отредактировать. Да, на 1 рубль меньше поставьте. Чтоб у Вас в трех ячейках одинаковые суммы стояли.

[Зануда отмороженный]

Сообщение от Cherepashka

Я не могу в Контуре отредактировать 5.3 (начисленное), она считается автоматом. Вы имеете в виду поставить меньше удержано, уплачено на 1 рубль? А как потом сотруднику выдать зп на рубль больше? Простите за смешные вопросы.

не помню название проги..... но есть прога для сдачи НДФЛ в налоговую.... она же и проверка наших отчетов...
туда загружаете свой отчет, правите его как нужно и заново сохраняете. этот отчет и сдаете....
ваш отчет с выплатой за вааще ни как не связан....

[Fox120]

удержанную и перечисленную редактируйте

[Fox120]

Сообщение от Бойчук Константин

не помню название проги..... но есть прога для сдачи НДФЛ в налоговую.... она же и проверка наших отчетов...
туда загружаете свой отчет, правите его как нужно и заново сохраняете. этот отчет и сдаете....
ваш отчет с выплатой за вааще ни как не связан....

налогоплательщикЮЛ, если в 1 с делаешь, то можно там поправить, а в контур уже готовый отчет выгрузить

[Cherepashka]

Спасибо, все понятно! Можно последний вопрос. Я правильно поняла по поводу нарастающего итого по НДФЛ? Например зарплата за январь 1750 р., НДФЛ с нее 227,50 руб, округляю его до 228 руб. Теперь, для расчета НДФЛ за февраль я беру зп за январь =1750 руб, прибавляю к ней зп за февраль =1750 руб получаю 3500 руб. 3500*13%=455 руб. НДФЛ за февраль=455-228=227 рублей. За март 3500+1750(зп марта)=5250 руб. 5250*13%=682,50 р. Округляю до 683 рублей. Отнимаю от 683-455=228 р. Получаю НДФЛ за март 228 р.? и т.д

[Катерина06]

Доброе утро. А если обратная ситуация? в декабре округлила общую сумму ндфл по всем работникам, а не по каждому и в результате когда делаю отчет 2НДФЛ показывает недоплату в 1руб. Подскажите как теперь исправить

[Santa Evp]

Налоговая не принимает 2 НДФЛ на бумаге (численность - 2чека), просят хотя бы флешку. Я делала через СБиС (цифровой подписи - нет), можно ли сбросить отчет на флешку, или через какую программу сделать - не могу ничего найти! Помогите, пожалуйста, скиньте ссылки.

[Santa Evp]

Сообщение от Santa Evp

Налоговая не принимает 2 НДФЛ на бумаге (численность - 2чека), просят хотя бы флешку. Я делала через СБиС (цифровой подписи - нет), можно ли сбросить отчет на флешку, или через какую программу сделать - не могу ничего найти! Помогите, пожалуйста, скиньте ссылки.

Все, нашла, выгрузила из СБиСа, если кому то надо:
http://wi.tensor.ru/wiki/index.php/%...82%D0%BE%D0%B2

[Mila_smile]

Сообщение от Катерина06

Доброе утро. А если обратная ситуация? в декабре округлила общую сумму ндфл по всем работникам, а не по каждому и в результате когда делаю отчет 2НДФЛ показывает недоплату в 1руб. Подскажите как теперь исправить

Добрый день! Возникла подобная ситуация, у одного сотрудника излишне удержан 1 руб у второго - не доплата 1 руб. Контрольные суммы в 6-НДФЛ и 2-НДФЛ одинаковы. как быть? подскажите, пожалуйста!

[Среда]

Santa Evp, НалогоплательщикЮЛ
Делаете, выгружаете на флэху, реестр распечатывает и вперед сдаваться😃